¿Cómo recaudan fondos las empresas que cotizan en bolsa y sus procesos?

Leyes y regulaciones pertinentes \x0d\ "Sistema de gestión de fondos recaudados por las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghai" (junio de 2008) "Medidas de gestión de fondos recaudados por las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shenzhen" (enero de 2008) "Reglas detalladas para la gestión de fondos recaudados por empresas que cotizan en la Junta de Pequeñas y Medianas Empresas (revisado en febrero de 2008) "Directrices para el funcionamiento estandarizado de empresas que cotizan en el mercado de empresas en crecimiento de la Bolsa de Valores de Shenzhen" \x0d\ 1. El número de cuentas especiales para recaudados fondos \x0d\ Una cuenta especial (depositada en una cuenta especial Principio de número de cuentas especiales ≤ número de proyectos de recaudación de fondos: número de cuentas especiales ≤ número de proyectos de recaudación de fondos \x0d\ Si hay más de dos financiamientos, una cuenta especial para fondos recaudados los fondos deben configurarse de forma independiente \x0d\ Con el consentimiento del intercambio, se puede aumentar el número de cuentas especiales para los fondos recaudados Principio del número de cuentas: el número de cuentas especiales ≤ el número de proyectos de inversión recaudados \x0d\ El El exceso de fondos recaudados también debe depositarse en la cuenta especial [ala1] \x0d\ Si hay más de dos financiaciones, las cuentas especiales para los fondos recaudados deben establecerse por separado. \x0d\ 2. El plazo para firmar un acuerdo tripartito después de recibir los fondos recaudados \x0d\ Dentro de dos semanas (se debe firmar un nuevo acuerdo dentro de las dos semanas posteriores a su vencimiento o cambio y terminación) Dentro de un mes (Shanghai y Shenzhen pequeñas y el emprendimiento mediano expira o cambia y termina El nuevo acuerdo debe firmarse dentro de un mes) \x0d\ 3. El acuerdo tripartito debe contener al menos los siguientes contenidos (informar inmediatamente al intercambio para su presentación y anunciar los contenidos principales del acuerdo después de la firma del acuerdo) \x0d\ (1) La empresa que cotiza en bolsa utilizará los fondos recaudados depositados centralmente en una cuenta especial (2) Número de cuenta especial, elementos de los fondos recaudados involucrados, monto del depósito y período; Los bancos comerciales emiten extractos bancarios a las empresas que cotizan en bolsa todos los meses y envían una copia al patrocinador (4) Patrocinador Puede acudir a un banco comercial para verificar la información de la cuenta especial en cualquier momento (5) Los derechos, obligaciones y responsabilidades por incumplimiento; de contrato de empresas cotizadas, bancos comerciales e instituciones patrocinadoras. \x0d\ El punto de activación de notificación para el monto acumulado de retiros de la cuenta especial una vez o dentro de 12 meses (el calibre se unifica como el monto neto de los fondos recaudados)\x0d\　El monto acumulado de retiros de la cuenta especial por un listado empresa por una vez o dentro de 12 meses Si el monto excede los 50 millones de RMB y alcanza el 20% del monto neto de los fondos recaudados, la empresa que cotiza en bolsa deberá notificar de inmediato a la agencia patrocinadora si los retiros acumulativos de la empresa que cotiza en la cuenta especial al mismo tiempo; o dentro de 12 meses exceda los 50 millones de RMB o el monto total de la cuenta especial 20, la compañía que cotiza en bolsa y el banco comercial notificarán a la agencia patrocinadora de manera oportuna si la compañía que cotiza en bolsa retira retiros acumulados de la cuenta especial al mismo tiempo o dentro de un plazo; 12 meses exceden los 10 millones de yuanes o el 5% de los fondos netos recaudados, la empresa que cotiza en bolsa y el banco comercial notificarán al patrocinador de manera oportuna si la empresa que cotiza en bolsa retira retiros de la cuenta especial al mismo tiempo o dentro de los 12 meses. excede los 10 millones de RMB o el 10% de los fondos netos recaudados, la empresa que cotiza en bolsa y el banco comercial notificarán de inmediato al patrocinador \x0d\ Bancos comerciales tres veces Si el patrocinador no emite extractos bancarios ni notifica a la cuenta especial sobre grandes retiros en; de manera oportuna, o no coopera con el patrocinador en la consulta e investigación de la información de la cuenta especial, el patrocinador o la empresa que cotiza en bolsa puede rescindir unilateralmente el acuerdo, y la empresa que cotiza en bolsa puede rescindir el acuerdo. La cuenta especial para los fondos recaudados se cancelará. después del acuerdo;\x0d\ 4. Comportamientos prohibidos de los fondos recaudados\x0d\ 1. A excepción de las empresas financieras, los proyectos de inversión de los fondos recaudados no deberán mantener activos financieros comerciales ni activos financieros disponibles para la venta, prestar a otros, confiar la gestión financiera y otras inversiones financieras, y no invertirán directa o indirectamente en empresas cuyo giro principal sea la compra y venta de valores. \x0d\　2. Las empresas que cotizan en bolsa no utilizarán los fondos recaudados para promesas, préstamos encomendados u otras inversiones que cambien el uso de los fondos recaudados de manera encubierta. \x0d\　3. Evitar que los fondos recaudados sean ocupados o malversados ​​por accionistas mayoritarios, controladores reales y otras partes relacionadas, y tomar medidas efectivas para evitar que las partes relacionadas utilicen los proyectos de inversión recaudados para obtener beneficios indebidos.

\x0d\ 5. La diferencia entre el uso anual real de los fondos recaudados y el monto de uso estimado del plan de inversión para ese año excede el 30% Plan de inversión, progreso real de la inversión, motivos de los cambios en el plan de inversión, etc. 1. La inversión el plan de fondos recaudados debe ajustarse\x0d\ 2. Los planes de inversión originales y actuales, el progreso real de la inversión, el plan de inversión deben divulgarse en un informe especial sobre el uso anual de los fondos recaudados, las razones de los cambios, etc.\x0d\ 6 Si los fondos recaudados se utilizan para reemplazar los fondos autoobtenidos que se han invertido en el proyecto de inversión por adelantado\x0d\ (1) No se revela en el documento de solicitud de emisión y el monto es incierto\x0d\ Los procedimientos correspondientes. debe realizarse con referencia al cambio del proyecto de inversión Procedimientos y obligaciones de divulgación 1. Auditoría especial realizada por la firma de contabilidad\x0d\ 2. El patrocinador emite una opinión de consentimiento clara\x0d\ 3. Revisión y aprobación por la junta directiva 1 Un contador público certificado emite un informe de aseguramiento\x0d\ 2. El patrocinador emite una opinión de consentimiento clara\x0d \ 3. Deliberación y aprobación por parte de la junta directiva\x0d\ 4. Los directores independientes emitieron una opinión de consentimiento clara\x0d\. 5. La junta de supervisores emitió una opinión de consentimiento clara\x0d\ 6. El tiempo de reemplazo no excederá los 6 meses desde el momento en que se reciben los fondos recaudados. \x0d\ (2) Los documentos de solicitud de emisión han revelado que los fondos recaudados se utilizarán para reemplazar los fondos autoobtenidos preinvertidos y se determina el monto preinvertido\x0d\ 1. Auditoría especial realizada por una firma de contabilidad\x0d \ 2. Después de que el patrocinador exprese su opinión,\x0d\ x0d\ 3. La junta directiva revisará y aprobará el intercambio y lo informará a la Bolsa dentro de los 2 días hábiles. No es necesario seguir el procedimiento\x0d\\x0d\　No hay requisitos de informes claros. No es necesario seguir el procedimiento\x0d\\x0d\　El intercambio debe informarse a la Bolsa y anunciarse dentro de los 2 días hábiles posteriores. se completa el reemplazo. \x0d\ 7. Las empresas que cotizan en bolsa que utilizan fondos inactivos recaudados para complementar temporalmente el capital de trabajo deberán cumplir los siguientes requisitos: \x0d\ 2) El monto de una única reposición de capital de trabajo no excederá el 50% del monto neto de los fondos recaudados; \x0d\ Fondos recaudados para reponer temporalmente el capital de trabajo (si corresponde). \x0d\ Procedimiento: \x0d\ 1. Deliberación y aprobación por la junta directiva\x0d\ 2. Los directores independientes expresan opiniones\x0d\ 3. Los patrocinadores expresan opiniones\x0d\ 4. La junta de supervisores expresa opiniones\x0d\ Informe y anunciar dentro de los 2 días hábiles (1) El uso de los fondos recaudados no se modificará de manera encubierta (2) El progreso normal del plan de inversión de los fondos recaudados no se verá afectado \x0d\　 (La Junta Principal de Shenzhen no tiene; regulaciones pertinentes) \x0d\\x0d\　 (3) El tiempo para una única reposición del capital de trabajo no excederá los 6 meses \x0d\ (La Junta Principal de Shenzhen no tiene regulaciones relevantes) \x0d\ (4) Solo para uso en producción; y operaciones relacionadas con el negocio principal. \x0d\ Procedimiento: \x0d\ 1. Deliberación y aprobación por la junta directiva \x0d\ 2. Opiniones explícitamente acordadas por directores independientes \x0d\ 3. Opiniones explícitamente acordadas por el patrocinador. \x0d\ Informar y anunciar dentro de los 2 días hábiles (1) El uso de los fondos recaudados no se modificará de manera encubierta (2) El progreso normal del plan de inversión de los fondos recaudados no se verá afectado; ) El monto de un capital de trabajo complementario único no excederá el monto neto de los fondos recaudados 50 del monto \x0d\ (4) Una reposición única del capital de trabajo no excederá los 6 meses \x0d\ (5) El monto recaudado anteriormente; los fondos utilizados para reponer temporalmente el capital de trabajo han sido devueltos (si corresponde) \x0d\ Procedimiento: \x0d\ 1. Deliberación y aprobación del directorio\x0d\ 2. Opiniones expresamente acordadas por directores independientes\x0d\ 3. Opiniones expresamente acordado por el patrocinador. \x0d\ 4. Las opiniones claramente acordadas por el Consejo de Supervisión \x0d\ se comunicarán y anunciarán en un plazo de 2 días hábiles.

(1) El propósito de los fondos recaudados no se modificará de manera encubierta; \x0d\ (2) El progreso normal del plan de inversión de los fondos recaudados no se verá afectado \x0d\ (No existen regulaciones pertinentes al respecto; el GEM) \x0d\\x0d\ (3) Suplemento único de capital de trabajo El tiempo no excederá los 6 meses;\x0d\　(4) Los últimos fondos recaudados utilizados para reponer temporalmente el capital de trabajo han sido devueltos (si corresponde);\ x0d\　(5) El patrocinador, los directores independientes y el consejo de supervisión han emitido opiniones de consentimiento claras. \x0d\　 (6) Solo para uso en producción y operaciones relacionadas con el negocio principal. \x0d\　Será revisado y aprobado por la junta directiva de la empresa, y se informará y anunciará dentro de los 2 días hábiles. \x0d\ 8. Los fondos restantes recaudados de un solo proyecto de inversión (incluidos los ingresos por intereses) \x0d\ (1) Se utilizan para otros proyectos de inversión\x0d\ 1. Después de la revisión y aprobación de la junta directiva, \x0d\ 2. Después de que los directores independientes expresen sus opiniones\x0d \x0d\ Sin regulaciones 1. La junta directiva considera y aprueba, \x0d\\x0d\ 2. El patrocinador expresa consentimiento claro \x0d\\x0d\ Si el monto es menor a 500,000 o menor que el monto de inversión comprometido de los fondos recaudados para En el proyecto 1, se exceptuará del procedimiento de divulgación del informe anual. Después de completar uno o todos los proyectos de inversión con fondos recaudados, una empresa que cotiza en bolsa que utiliza una pequeña cantidad de fondos excedentes para otros fines debe realizar los siguientes procedimientos: \x0d\　 (1) Los directores independientes emiten opiniones de consentimiento claras \x0d; \ (2) La institución patrocinadora emite opiniones de consentimiento claras ；\x0d\　 (3) Deliberación y aprobación por la junta directiva. \x0d\　(2) Para proyectos de inversión no planteados\x0d\　Realizar los procedimientos correspondientes y obligaciones de divulgación con referencia al cambio de proyectos de inversión planteados. No existe regulación. Realizar los procedimientos correspondientes y obligaciones de divulgación con referencia a cambios en los proyectos de recaudación de fondos. Igual que arriba: GEM no distingue si el saldo se utiliza para recaudación de fondos o para inversiones que no son de recaudación, ni diferencia entre el tamaño de los fondos restantes\x0d\ 9. Saldo de fondos recaudados\x0d\ Artículo 13 Después de todos los recaudados Cuando se completan los proyectos de inversión, los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) exceden el 10% del monto neto de los fondos recaudados, la empresa que cotiza en bolsa solo utilizará los fondos recaudados restantes después de la verificación\x0d\ (1) Después de que los directores independientes y la junta directiva los supervisores expresan sus opiniones\x0d\ (2) El patrocinador expresa sus opiniones\x0d\ (3) La junta directiva y la asamblea general de accionistas han revisado y aprobado \x0d\ Si los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) son menores más del 10% de los fondos netos recaudados, deben ser revisados ​​y aprobados por el consejo de administración, y sólo después de que los directores independientes, los patrocinadores y el consejo de supervisión hayan expresado sus opiniones pueden utilizarse. \x0d\ Si los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) son inferiores a 5 millones de RMB o menos de 5 RMB de los fondos recaudados netos, están exentos del procedimiento y se divulgarán en el último informe periódico. Sin regulaciones Artículo 28 Una vez completados todos los proyectos de recaudación de fondos, si los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) son más del 10% de los fondos recaudados netos, el uso de los fondos restantes por parte de la empresa que cotiza en bolsa deberá cumplir las siguientes condiciones:\x0d\ (1) Directores independientes, la junta de supervisores expresa su opinión;\x0d\　(2) El patrocinador expresa su opinión de consentimiento claro;\x0d\　(3) La junta directiva y la asamblea general de accionistas revisan y aprueban. \x0d\ Si los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) son menos del 10% de los fondos recaudados netos, solo se pueden utilizar después de la deliberación y aprobación de la junta directiva y la aprobación expresa del patrocinador. \x0d\　 Si los fondos recaudados restantes (incluidos los ingresos por intereses) son menos de 3 millones o menos que el monto neto de los fondos recaudados 1, el procedimiento puede quedar exento y su uso debe divulgarse en el informe anual. Igual que arriba\x0d\ 10-1 Procedimientos y principios para cambios en proyectos de recaudación de fondos\x0d\ Si los proyectos de recaudación de fondos de una empresa que cotiza en bolsa cambian, deben ser revisados ​​y aprobados por la junta directiva y la asamblea general de accionistas. Opiniones de directores independientes, junta de supervisores y patrocinadores sobre cambios en proyectos de inversión en el negocio principal;

\x0d\ 10-2 Situaciones consideradas cambios en los proyectos de inversión recaudados: \x0d\ (1) Cancelar el proyecto de fondos recaudados original e implementar un nuevo proyecto \x0d\ (2) Cambiar la entidad de implementación del proyecto de inversión de fondos recaudados; ; \x0d\ (3 ) Cambiar el método de implementación de los proyectos de inversión con fondos recaudados; \x0d\ (4) Los fondos recaudados reemplazan los fondos auto-recaudados preinvertidos (no revelados en los documentos de emisión) \x0d\ (5) El La empresa que cotiza en bolsa utilizará los fondos recaudados restantes del proyecto (incluidos los intereses) (ingresos) utilizados para proyectos de inversión no recaudados (incluido el capital de trabajo complementario) (1) Cancelar el proyecto de fondos recaudados original e implementar nuevos proyectos;\x0d\　 (2) Cambiar el entidad de implementación del proyecto de inversión de fondos recaudados;\x0d\ Método de implementación de proyectos de inversión de capital; \x0d\ (4) Cambio de ubicación de implementación de proyectos de inversión con fondos recaudados; \x0d\ (5) La diferencia entre el monto de inversión real y el monto de inversión planificado excede el 30% del monto planificado Igual que las disposiciones de la Bolsa de Valores de Shanghai (1) Cancelación El proyecto de fondos recaudados originalmente se implementará como un nuevo proyecto;\x0d\ (2) Cambio de la entidad de implementación de; el proyecto de inversión de los fondos recaudados;\x0d\ La ubicación \x0d\ estará exenta de los procedimientos del párrafo anterior, pero deberá ser revisada y aprobada por el consejo de administración de la sociedad cotizada y las opiniones del patrocinador. Esta disposición en Shenzhen es relativamente estricta y se considera un cambio en el proyecto de inversión. Es la misma que las disposiciones de la bolsa de valores y debe ser revisada y aprobada por la junta directiva de la empresa que cotiza en bolsa y las opiniones del patrocinador. . \x0d\ 11-1 Gestión y supervisión de fondos recaudados por empresas que cotizan en bolsa - frecuencia de inspección \x0d\ Cada semestre y cada trimestre \x0d\ 11-2 Gestión y supervisión de fondos recaudados por empresas que cotizan en bolsa - agencia de inspección \x0d\ Auditoría interna departamento de la junta directiva\ x0d\ 11-3 Gestión y supervisión de los fondos recaudados por empresas cotizadas - procesamiento\x0d\ 1. Verificación integral del proyecto de inversión recaudado "Informe especial sobre el depósito y uso real de los fondos recaudados de la empresa "\x0d\ 2. El informe fue revisado y aprobado por la Junta Directiva y el Consejo de Supervisión \x0d\　3. Informar a la Bolsa y hacer un anuncio dentro de los 2 días hábiles. 1. Verificar el almacenamiento y uso de los fondos recaudados al menos una vez e informar al Comité de Auditoría\x0d\\x0d\ 2. Si el Comité de Auditoría cree que hay violaciones, informar a la Junta Directiva\x0d\ 3. La Junta Directiva Los directores informarán a la Bolsa y harán un anuncio dentro de los 2 días hábiles\ x0d\ 11-4 Gestión y supervisión de los fondos recaudados por empresas que cotizan en bolsa - Inspección anual\x0d\ Después del final de cada año fiscal, la junta directiva emitirá el "Informe especial sobre el depósito y uso real de los fondos recaudados de la empresa" (mismo semestre) 1. La junta directiva emitirá instrucciones especiales sobre el almacenamiento y uso de los fondos recaudados anualmente\x0d\　2. La firma de contabilidad emite un informe especial de auditoría. El informe especial de auditoría se divulgará en el informe anual. \x0d\ 12-1 La gestión y supervisión de los fondos recaudados por parte del patrocinador - frecuencia de inspección \x0d\ Investigación in situ una vez cada semestre y una investigación in situ cada trimestre No hay acuerdo claro \x0d\ 12-2 La gestión y supervisión de fondos recaudados por el patrocinador - Inspección y manejo\x0d\ Si una institución patrocinadora descubre alguna irregularidad en la gestión de los fondos recaudados, deberá informar a la Bolsa de manera oportuna. \x0d\ 12-3 Gestión y supervisión de los fondos recaudados por parte del patrocinador: procesamiento anual \x0d\ El patrocinador emite directamente un informe de verificación especial sobre el almacenamiento y uso de los fondos recaudados anualmente y lo presenta a la Bolsa cuando la empresa que cotiza en bolsa divulga su informe anual. 1. La institución patrocinadora y el representante del patrocinador verificarán la explicación especial emitida por la junta directiva y el informe especial de auditoría emitido por el contador y emitirán opiniones de verificación\x0d\ 2. El informe de divulgación anual se presentará a la Bolsa en la mismo tiempo. 1. El patrocinador deberá realizar una verificación in situ del almacenamiento y uso de los fondos recaudados anualmente y emitir un informe de verificación especial dentro de los 10 días hábiles posteriores a la divulgación del informe de aseguramiento\x0d\\x0d\ 2. La empresa que cotiza en bolsa deberá 2 Informe a la Bolsa y hacer un anuncio dentro de 1 día hábil.

\x0d\ 13. Derechos de supervisión de otras instituciones\x0d\ 1. El comité de auditoría de la junta directiva, la junta de supervisores o más de la mitad de los directores independientes pueden contratar a un contador público certificado para realizar una auditoría especial del almacenamiento. y uso de los fondos recaudados y emitir un informe de auditoría especial. \x0d\　2. La junta directiva deberá informar a la Bolsa y hacer un anuncio dentro de los 2 días hábiles siguientes a la recepción del informe especial de auditoría del contador público autorizado. Con el consentimiento de más de la mitad de los directores independientes, los directores independientes podrán contratar una firma de contabilidad para realizar una auditoría especial sobre el uso de los fondos recaudados. \x0d\\x0d\　?