¿Qué es el factoring inverso?
El factoring es un servicio de financiación de la cadena de suministro, basado en cuentas por cobrar, que proporciona servicios que incluyen cobranza, gestión y garantía.
Por ejemplo, soy proveedor de JD.COM y suministro productos a JD.COM, pero JD.COM tiene un período de cuenta de 30 días y solo puede darme el dinero después de 30 días. Ahora solo tengo una factura por cuentas por cobrar. Entonces necesito dinero urgentemente ahora, así que acudo a una institución financiera para realizar una consulta. Te di 654,38 millones en cuentas por cobrar y ahora me das 900.000. En cuanto al cobro posterior de las cuentas por cobrar, su entidad financiera se encargará usted mismo. Para mí, cuando obtengo efectivo, no tengo que preocuparme por si las cuentas por cobrar se pueden cobrar a tiempo, si es necesario cobrarlas en el futuro, etc. Para las instituciones financieras, tienen amplios fondos. Prestan dinero ahora y recuperan más dinero más tarde. De hecho, es la lógica de invertir o ganar intereses de demora.
Los ejemplos mencionados anteriormente son los ejemplos más comunes de factorización.
En este ejemplo, el proveedor encontró una institución financiera con cuentas por cobrar y quiso pedirle dinero. Entonces las instituciones financieras tienen que juzgar varias cosas. ¿Es real esta cuenta por cobrar? ¿Es este proveedor confiable? ¿La empresa principal JD.COM reembolsará el préstamo a tiempo? De hecho, es más difícil evaluar el crédito de los proveedores porque los proveedores generales no son tan grandes como las empresas centrales y su crédito no es tan bueno. Será mucho más fácil evaluar la solvencia crediticia de la empresa principal JD.COM. Por lo tanto, el negocio de factoring basado en empresas centrales como JD.COM surgió como los tiempos lo requieren.
En términos generales, el factoraje para vendedores se denomina factoraje directo y el factoraje para compradores se denomina factoraje inverso. En el factoring inverso, el factor encuentra la empresa principal, se comunica con ella, transfiere las cuentas por cobrar al factor y el factor paga al vendedor. De esta manera, los vendedores pueden realizar descuentos de manera oportuna y los compradores pueden administrar de forma centralizada sus cuentas por pagar.
Podemos ver que el factoring inverso tiene varias ventajas sobre el factoring a plazo:
1) Lo inicia la empresa principal y se basa en el crédito de la empresa principal.
2) Es muy fácil confirmar la autenticidad de las notas de cuentas por cobrar.
Sin embargo, el factoraje a plazo suele ser más común, lo que definitivamente es más fácil de lograr. La razón principal es que la demanda de que las empresas centrales tomen la iniciativa en el factoring no es fuerte porque las presiones de capital ascendentes y descendentes son altas y la demanda es fuerte.
Materiales de referencia:
[1] Análisis del modelo de titulización de activos de factoring inverso de financiación de la cadena de suministro [Tian Hong Fund Research]/2018/03/061527 24198758. shtml
2019 65438 26 de octubre