¿Qué es la diligencia debida?

Hacer lo mejor que puedas significa cumplir con tu deber. En pocas palabras, significa que los intermediarios, con la cooperación de las empresas, llevan a cabo una revisión exhaustiva y profunda de los datos y documentos históricos de la empresa, los antecedentes del personal directivo, los riesgos de mercado, los riesgos de gestión, los riesgos técnicos, los riesgos financieros, etc. ocurren principalmente cuando la empresa divulga emisiones y cotizaciones, adquisiciones corporativas y gestión de capital.

Lista de verificación de diligencia debida

(1) Información básica de la empresa 1. ¿Información básica de la empresa?

(1) Nombre y abreviatura en chino e inglés de la empresa, dirección de la oficina y código postal, número de teléfono, número de fax, dirección de Internet, dirección de correo electrónico, etc.

(2) Licencia comercial de la empresa;

(3) Todos los documentos de licencia emitidos por el gobierno o la industria relacionados con la producción y operación de la empresa (incluidos: certificado de calificación empresarial, licencia de producción, licencia de importación, etc.) Licencia de franquicia de exportación y otros documentos).

2. ¿Evolución histórica?

(1) Documentos de aprobación pertinentes o acuerdo de patrocinador o acuerdo de inversión cuando se estableció la empresa;

(2) Licencia comercial de persona jurídica empresarial y materiales de registro de cambios industriales y comerciales de la empresa

(3) Acuerdos previos de cambio de capital de la empresa

(4; ) Registros anteriores de la empresa Ajuste de capital, informe de verificación de capital e informe de evaluación;

(5) Estatutos Sociales desde su constitución. ?

3. ¿Cuál es la información básica de los accionistas controladores de la empresa y de otros accionistas importantes o controladores sustantivos?

(1) Accionista persona física, incluyendo nombre y breves antecedentes de la persona física;?

(2) Breves antecedentes de la persona jurídica accionista controlante y demás accionistas significativos o con control sustancial;?

(3) Información sobre sucursales, subsidiarias, sociedades anónimas y empresas afiliadas bajo el control del accionista. Si es así, utilice un diagrama de bloques para enumerar sus relaciones estructurales;

(4) El informe financiero del accionista controlador correspondiente al año y período más reciente.

4. ¿Estructura de la empresa?

(1) Subsidiarias, sociedades anónimas controladas directa o indirectamente por la empresa y otras empresas afiliadas que tengan un impacto sustancial en el estado financiero y los resultados operativos de la empresa;?

(2) Otras formas de inversión externa de la empresa (incluida cualquier inversión u operación en el extranjero): incluidas, entre otras, inversiones en valores como acciones y bonos. ?

5. Estructura organizativa de la empresa (1) La estructura de gestión interna de la empresa, incluidos los principales departamentos funcionales y afiliaciones.

6. ¿Dónde están los empleados?

(1) Los métodos de empleo actuales de la empresa, el número de empleados, el nivel educativo y la distribución por edad.

(2) Los pagos actuales de seguridad social y seguros de los empleados de la empresa, la jubilación de la empresa y otras políticas y planes laborales relacionados con el personal y políticas de bienestar de los empleados de la empresa;

(3) Si la empresa ha tenido algún conflicto laboral en los últimos tres años. En caso afirmativo, explique. ?

(2) ¿Cuál es la situación financiera de la empresa?

1. Los informes financieros (si los hubiere) o estados financieros auditados de la empresa de los dos últimos años (2006 y 2007).

2. Los activos importantes de la empresa, incluidos terrenos, edificios y equipos (incluidos vehículos).

(1) Banco de apertura de cuenta de la empresa, número de cuenta bancaria, número de registro fiscal;?

(2) Comprobante de propiedad de las viviendas de propiedad de la empresa;?

(3) Comprobante de derechos de uso de suelo propiedad de la empresa;?

(4) Acreditación de la propiedad de otros activos propiedad de la empresa.

3. Préstamos empresariales e hipotecas y garantías ajenas.

(1) Garantía de la empresa para las deudas de otras empresas e instituciones. En caso afirmativo, proporcione un contrato de garantía;

(2) Préstamos de la empresa, acuerdos de crédito de ventas con bancos, etc. En caso afirmativo, proporcione los acuerdos pertinentes.

4. ¿Contrato principal?

(1) La empresa está ejecutando o está a punto de ejecutar un contrato importante con un valor en cuestión de más de 5 millones de yuanes. ?

5. Situación fiscal

(1) Información sobre los impuestos a pagar por la empresa, nombres y tasas impositivas de los impuestos a pagar según la ley, incluidos, entre otros, el impuesto comercial, el valor- impuesto añadido e impuesto sobre la renta;?

(2) Certificado de registro del impuesto de sociedades, certificados de pago del impuesto de sociedades a lo largo de los años y estado real del pago de impuestos en los últimos dos años;

(3) Los beneficios fiscales de los que disfruta la empresa y los documentos de aprobación de las autoridades fiscales;?

(4) Si la empresa ha sido sancionada por las autoridades fiscales en los últimos tres años. En caso afirmativo, explique y proporcione pruebas del castigo.

(3) ¿Cuál ha sido la reestructuración y la definición de derechos de propiedad de la empresa en los últimos tres años?

(1) Proceso de reorganización y plan de reorganización;?

(2) Informes de auditoría e informes de evaluación correspondientes;?

(3) Opiniones legales y resoluciones relevantes del directorio y asamblea de accionistas;

(4) Certificados de entrega de patrimonio y derechos de propiedad;?

(5) Respuestas gubernamentales relevantes. ?

(4) ¿Los altos directivos y el personal técnico central de la empresa?

1. ¿Currículums e información básica de los altos directivos y del personal técnico central?

(1) Personal de alta dirección se refiere a: directores, supervisores y gerente general, subgerente general, director financiero, director técnico, secretario del directorio;?

(2) Información básica del personal antes mencionado: incluyendo nombre, sexo, nacionalidad y si tiene residencia permanente en el extranjero, edad, educación, título profesional, cargos importantes que ha desempeñado y su antigüedad, principales experiencia laboral, cargos actuales en la empresa y cargos concurrentes en otras unidades. Los principales logros y premios obtenidos por el personal técnico central;?

(3) El proceso y motivos de los cambios de presidente del consejo directivo, presidente del consejo de supervisión, gerente general y director técnico en los últimos 24 meses. ?

(5) ¿Litigio y sanciones administrativas?

1. Los litigios, arbitrajes u otros procedimientos legales y normativos administrativos que hayan ocurrido en la empresa en los últimos tres años, así como sus resultados e impacto en las condiciones de operación de la empresa.

2. Litigios, arbitrajes, sanciones administrativas u otras disputas existentes en las que la empresa esté involucrada o pueda esperar razonablemente. ?

(6)¿Otra información?

1. Normas y normas de la empresa y sistema de gestión.

2. Desde su creación, la empresa ha adoptado resoluciones de sucesivas asambleas de accionistas, del consejo de administración y del consejo de supervisores.

3. Diversos honores y títulos obtenidos por la empresa a lo largo de los años y su fundamento.

4. Los materiales publicitarios externos de la empresa.