Los principales contenidos de Basilea 1
Análisis jurídico: En primer lugar, la clasificación del capital, es decir, dividir el capital del banco en dos categorías: capital básico y capital complementario, y definir claramente cada tipo de capital según diferentes características. capital desembolsado, excedentes de reservas, reservas de capital, beneficios no distribuidos, etc. El capital suplementario incluye principalmente deuda subordinada. En segundo lugar, el estándar de cálculo de la ponderación de riesgo. El informe divide las partidas dentro y fuera de balance del balance del banco en cuatro niveles de riesgo de 0, 20, 50 y 100 en función de las diferentes categorías de activos, propiedades y deuda. entidades. Diferentes categorías A todos los bonos se les asigna un peso determinado según los estándares de calificación. En tercer lugar, sobre la base de la clasificación de capital y la ponderación de riesgo, el informe determina el estándar del índice de adecuación de capital 8 y el "estándar regulatorio mensual del índice de adecuación de capital básico 4. El índice de adecuación de capital ("CAR") es una medida del capital de un banco. contra su El importe de los activos de riesgo expresado como porcentaje
Base jurídica: "Acuerdo Internacional sobre Armonización de Medidas y Normas de Capital"
La composición del capital es considerada por Basilea. El comité se dividirá en dos niveles. El primer nivel es el capital básico, que requiere que el capital bancario esté compuesto por capital desembolsado y reservas públicas extraídas de la retención de beneficios después de impuestos. El monto máximo puede ser igual al monto del capital básico. El capital complementario está formado por reservas no reveladas, reservas de revalorización, reservas generales (reservas ordinarias para insolvencias), instrumentos de capital con carácter de deuda, deuda subordinada a largo plazo y deducciones de capital.
El sistema de ponderación por riesgo. Accord ha establecido un sistema de ponderación de riesgo, que determina la ponderación de riesgo correspondiente en función del nivel de riesgo de los activos no utilizados y calcula el total de activos de riesgo ponderados: primero, determine la ponderación de riesgo de los activos en el balance, es decir, determine el riesgo ponderación de los activos no utilizados en cinco niveles: 0, 10, 20, 50 y 100. El segundo es determinar las ponderaciones de riesgo de las partidas fuera de balance y determinar los coeficientes de conversión crediticia para cuatro niveles de 1, 20, 50, y 100, para luego compararlos con activos y pasivos. La ponderación de riesgo de las partidas del balance y correspondientes al negocio se multiplica para formar la ponderación de riesgo de la partida fuera de balance. El ratio de capital total sobre activos de riesgo ponderados es 8 (incluida la parte de capital básico. Al menos 4). Ratio de adecuación de capital del banco = capital total/activos de riesgo ponderados.
El período de transición comienza a partir de la emisión del. acuerdo y finaliza a finales de 1992. El capital bancario para negocios en el extranjero debe cumplir el requisito de 8.