La carga histórica es más pesada.
1. Problemas en la reforma y el desarrollo de las cooperativas de crédito rural
(1) Las relaciones con los derechos de propiedad aún deben aclararse más
Durante muchos años, la Los derechos de propiedad de las cooperativas de crédito rural no han sido claros, la estructura imperfecta de gobernanza de las personas jurídicas y la falta de implementación de las responsabilidades de gestión se han convertido en problemas centrales que restringen el desarrollo de las cooperativas de crédito rural. La clave para reformar el sistema de derechos de propiedad de las cooperativas de crédito rural como entidades legales es hacer que las cooperativas de crédito rural se conviertan en entidades de mercado y lograr el objetivo de "quien invierte, quién administra y quien tiene problemas es responsable". Esto exige que los accionistas paguen sus deudas con su propio capital dentro del alcance previsto por la ley, que los accionistas disfruten del derecho a obtener ingresos de los activos y que la empresa sea dirigida por el inversor o por los administradores contratados por él. Según la teoría de la economía de mercado, la premisa de este efecto es el flujo y la combinación de factores de producción orientados al mercado, no la administración gubernamental. Por razones históricas, todas las reformas de las cooperativas de crédito rural desde su creación son resultado de la gestión gubernamental. Un aumento en el capital de inversión de los miembros no significa que en realidad obtengan más derechos de voto y derechos de gestión, por lo que los miembros no tienen ningún incentivo para aumentar su participación en el capital social. En la actualidad, la reposición de capital social todavía se encuentra en una situación de orientación pasiva en lugar de aumento de capital activo, lo que dificulta que el capital social de las cooperativas de crédito rural alcance el verdadero significado de capital después de muchas veces de liquidación de activos y verificación de capital. y reforma y estandarización. Esta "equidad" irreal se ha convertido en una cuestión clave que restringe la reforma y el desarrollo de las cooperativas de crédito rural.
(2) La estructura de gobierno corporativo es imperfecta
En el proceso de transformación de las cooperativas de crédito rurales de cooperativas a sistemas empresariales financieros modernos, la estructura de gobierno corporativo existente no cumple o no cumple cumplir plenamente con De acuerdo con los requisitos del sistema empresarial moderno, no se han establecido mecanismos de control y equilibrio para la toma de decisiones, la ejecución y la supervisión, y los incentivos y las limitaciones no coinciden adecuadamente. Las manifestaciones específicas son: la división de responsabilidades entre los órganos de toma de decisiones, los órganos ejecutivos y los órganos de supervisión no está clara, muchas regulaciones existentes son difíciles de implementar en la práctica, el poder de toma de decisiones, el poder ejecutivo y el poder de supervisión no están efectivamente separados en la práctica. El trabajo, y es difícil para la junta de accionistas y la junta directiva ejercer el control crediticio. El representante legal de la sociedad lleva a cabo una supervisión y restricción efectiva, y el fenómeno de "una familia domina" sigue siendo grave.
(3) Mecanismo operativo rígido y control interno débil
Debido a la influencia a largo plazo de la mentalidad "dirigida por el gobierno" y el modelo de gestión de los bancos comerciales estatales, Las cooperativas de crédito rural han formado un sistema de gestión "rígido". Los problemas crónicos del "salario", el "cuenco de arroz de hierro" y el "hierro número uno" dificultan la implementación de un sistema de incentivos positivo eficaz. Un número considerable de cooperativas de crédito rural se encuentran en un estado de funcionamiento extenso y la calidad de sus empleados es generalmente baja. Están muy por detrás de otras instituciones financieras bancarias y están en desventaja en la competencia entre pares. La gestión del control interno tiene problemas como sistemas imperfectos, mala ejecución del sistema y control de riesgos débil.
(4) Tiene una pesada carga histórica, mala calidad de los activos, dificultades operativas y riesgos financieros potenciales que siguen siendo grandes.
Para aclarar los derechos de propiedad y transformar verdaderamente el mecanismo operativo de las cooperativas de crédito rurales, el Estado no sólo emite letras especiales del banco central a las cooperativas de crédito rurales en áreas piloto, reemplaza algunos activos improductivos, compensa compensa o compensa parcialmente las pérdidas a lo largo de los años, pero también reduce los impuestos, con la esperanza de lograr el propósito de "pagar dinero para comprar mecanismos". Cabe decir que la implementación de estas políticas de apoyo ha jugado un papel importante en la resolución de las cargas históricas de las cooperativas de crédito rural, la mejora de la calidad de los activos y el aumento de la rentabilidad. Sin embargo, debemos ver claramente que algunas contradicciones y problemas profundamente arraigados en las cooperativas de crédito rural no se han resuelto fundamentalmente y la situación de riesgo no ha mejorado fundamentalmente. Aún quedan muchos problemas en futuras reformas y desarrollo. Esto se refleja principalmente en los siguientes aspectos: El "umbral" para las condiciones de pago de facturas de las cooperativas de crédito rural es alto, lo que dificulta su salida.
Incluso después de pagar las facturas, la carga histórica sigue siendo pesada, la cantidad total de préstamos morosos sigue siendo grande y todavía hay muchos activos potenciales morosos que no se han reflejado en indicadores como el beneficio per cápita y los activos; las tasas de ganancia son pequeñas, pero el área de pérdidas y el monto de las pérdidas siguen siendo grandes; las provisiones son muy insuficientes y la capacidad para resistir los riesgos no ha mejorado significativamente, aunque la participación de las cooperativas de crédito rurales ha aumentado mucho, muchas de ellas todavía lo son; en esencia, las reservas de depósitos y su base son muy inestables; después de que las cooperativas de crédito rurales han reservado por completo varias provisiones de riesgo, su capital real La tasa de adecuación sigue siendo muy baja, el sistema de control interno es imperfecto, los casos son frecuentes y el potencial; Los riesgos no son optimistas.
(5) El sistema de gestión no es fluido y es necesario aclarar aún más la autoridad y las responsabilidades de la gestión.
Tras la reforma, el sistema de gestión de las cooperativas de crédito rural ha sufrido importantes cambios. De acuerdo con los requisitos del Consejo de Estado de que "la gestión de las cooperativas de crédito rural se confía a los gobiernos locales", los gobiernos populares provinciales son plenamente responsables de la gestión y eliminación de riesgos de las cooperativas de crédito rural dentro de sus jurisdicciones, formando una "macroestructura nacional". -control, fortalecimiento de la supervisión y administración de los gobiernos provinciales de acuerdo con la ley y responsabilidades de implementación". El sistema de supervisión y gestión de las cooperativas de crédito rural se basa en "las cooperativas de crédito son autodisciplinadas y asumen sus propios riesgos". Sin embargo, todavía existen algunos problemas en el funcionamiento real de este nuevo marco de supervisión y gestión, que se reflejan principalmente en los siguientes aspectos: (1) El alcance de las responsabilidades de los gobiernos provinciales de acuerdo con la ley no está dividido específicamente, lo que resulta en posicionamiento vago de responsabilidades y límites poco claros de responsabilidades; es difícil separar al gobierno de las empresas; las cooperativas provinciales implementan una gestión de autorización dual por parte del gobierno popular provincial y las cooperativas de base (es decir, el gobierno provincial autoriza a las cooperativas provinciales a realizar la gestión industrial del crédito rural); cooperativas y unidades miembro autorizan a las cooperativas provinciales a llevar a cabo una gestión autodisciplinaria de las cooperativas de crédito rural). Además, la gestión de autorizaciones múltiples no tiene fuerza vinculante para las violaciones de las cooperativas de base, y el sistema de personas jurídicas de múltiples niveles conduce a una toma de decisiones descentralizada y a una toma de decisiones de bajo nivel hasta cierto punto. Al mismo tiempo, las connotaciones específicas de supervisión financiera y gestión industrial, gestión industrial y autogestión, gestión legal y gestión autodisciplinaria aún no están claras, y es necesario aclarar sus respectivos derechos y responsabilidades. Los fenómenos de superposición de funciones y responsabilidades poco claras todavía existen hasta cierto punto.
2. Análisis de razones
Resolver los problemas de las cooperativas de crédito rural en derechos de propiedad, gobierno corporativo, mecanismos operativos, bagaje histórico, sistemas de gestión, etc. es un paso importante en el futuro. reforma y desarrollo de las cooperativas de crédito rural Aún queda trabajo por hacer. En términos generales, estos problemas surgieron durante la reforma del sistema económico de China y la transición de una economía planificada tradicional a una economía de mercado.
(1) La dispersión del capital y las pérdidas operativas son razones importantes por las que es difícil aclarar verdaderamente la relación de derechos de propiedad de las cooperativas de crédito rural.
Según los planes de reforma de las cooperativas de crédito rural de 2003 y 2004, se construyeron nuevas relaciones de derechos de propiedad de acuerdo con los principios de estructura de capital y diversificación de los inversores, se reformaron los derechos de propiedad de las cooperativas por acciones y por acciones. Se llevaron a cabo de acuerdo con las condiciones locales y se construyeron nuevos derechos de propiedad institucionales de personas jurídicas. Primero, aumente la cantidad inicial de acciones. Según el nivel real de desarrollo económico y los ingresos de los agricultores en las diferentes regiones, el monto de la participación accionaria se determinará de acuerdo con las condiciones locales. El segundo es ampliar el alcance de las participaciones. Sobre la base de los miembros originales de las cooperativas de crédito rural, se recluta ampliamente para que se conviertan en accionistas agricultores, hogares industriales y comerciales individuales, personas jurídicas corporativas y otras organizaciones económicas dentro de la jurisdicción. En tercer lugar, explorar y establecer activamente nuevas estructuras de capital. Sin embargo, en la operación real, todavía existen los siguientes problemas: primero, después de reidentificar a los accionistas y absorber nuevos accionistas, el número de accionistas de las cooperativas de crédito disminuye y el capital social per cápita aumenta no es grande; pero tienen muchas acciones. Pero, en general, la estructura de propiedad todavía está dispersa, el costo de la supervisión de las cooperativas de crédito por parte de los accionistas es demasiado elevado y los pequeños accionistas dispersos a menudo carecen de la motivación para cuidar y supervisar las cooperativas de crédito rurales. En segundo lugar, después de la introducción de los principales accionistas, los responsables de las políticas esperan que los principales accionistas puedan desempeñar efectivamente un papel supervisor y restrictivo en las cooperativas de crédito rural. Sin embargo, los agricultores y los hogares industriales y comerciales individuales no están dispuestos a invertir en cooperativas de crédito cuando el mecanismo operativo no se ha transformado y las cooperativas de crédito sufren grandes pérdidas. Si invierte en acciones, sólo hay dos propósitos posibles: obtener servicios de préstamo y obtener rendimientos de tasas de interés más altas que los depósitos. En el caso de grandes pérdidas, los accionistas aún necesitan obtener mayores ganancias. Sólo se puede decir que se preocupan por los intereses a corto plazo de la cooperativa de crédito, más que por los intereses a largo plazo de la cooperativa de crédito, y así será. No habrá supervisión de la gestión. En tercer lugar, debido a que los agricultores y los hogares industriales y comerciales individuales no están dispuestos a unirse a cooperativas de crédito que generan pérdidas, y para cumplir con las condiciones para la emisión y el reembolso de letras especiales del banco central, las cooperativas de crédito que generan pérdidas aumentan sus acciones mediante la asignación de tareas. depositar acciones, etc., lo que da lugar a la pérdida de acciones en cooperativas de crédito deficitarias Más.
Implementar estrictamente el sistema de remoción, el sistema de reclutamiento competitivo, el sistema de supervisión y rendición de cuentas, y el sistema de auditoría de licencias para evitar el intercambio de cuadros y la rotación. Estricta supervisión de auditoría y gestión del cumplimiento, realizar la función de seguimiento del control interno e introducir un sistema de evaluación objetivo.
(5) Fortalecer la innovación financiera.
Primero, conceptos empresariales innovadores. Supere los obstáculos del pensamiento tradicional, el pensamiento fijo y el pensamiento progresista, y establezca conciencia de eficiencia, conciencia de mercado y conciencia de servicio. El segundo es la tecnología financiera innovadora. Establecer una plataforma electrónica de red centralizada a nivel provincial y establecer redes a nivel nacional sobre esta base. El tercero son los productos financieros innovadores. De acuerdo con el principio de "orientación al mercado y centrado en el cliente", fortaleceremos la innovación en los servicios financieros para pequeñas y medianas empresas y particulares, y promoveremos vigorosamente la innovación en productos intermedios. El cuarto es innovar los métodos de servicio. Establecer un "Centro de Servicios de Préstamos Personales" y un "Centro de Servicios de Gestión Financiera e Inversiones Personales" para proporcionar servicios "integrados" para promover la construcción de crédito * * y construir un sistema de servicios de garantía conjunto respaldado por intereses * *; Estrategia de marca "Banco Comunitario" y "Banco Minorista", implementar racionalmente puntos de venta, mejorar las funciones comerciales, mejorar el sistema de servicios de alta calidad para negocios personales, crear puntos de venta estandarizados y de alta calidad y mejorar su propia imagen.
(6) Incrementar el apoyo político.
El primero es reducir el "umbral" para el rescate de letras especiales del banco central comparando la inyección de capital fiscal del estado y la desinversión de préstamos morosos de los bancos comerciales estatales. Al mismo tiempo, el importe real de la insolvencia a finales de 2002 debería basarse en la cifra confirmada por el organismo intermediario autorizado después de la liquidación y la verificación del capital, y no en las cifras de los estados financieros de las cooperativas de crédito rural, a fin de reflejar el principio de equidad política. El segundo es proporcionar una cierta proporción de subsidios financieros especiales para préstamos relacionados con la agricultura emitidos por cooperativas de crédito rural en zonas pobres. En tercer lugar, la política de exención de impuestos y apoyo a las cooperativas de crédito rural en zonas pobres se ampliará por otros 10 a 15 años. El cuarto es cancelar la política de restricción comercial de las cooperativas de crédito rural y ayudar a expandir el mercado de clientes de alta calidad. En quinto lugar, resolver adecuadamente el problema de los préstamos morosos causados por los organismos administrativos y los préstamos de funcionarios públicos, las garantías y los préstamos privados a las cooperativas de crédito rural y resolver las cargas históricas. En sexto lugar, debemos resolver de manera efectiva los problemas que quedan al hacerse cargo de las fundaciones cooperativas rurales y los problemas de deuda derivados del cierre de cooperativas de crédito urbanas, y preservar los activos de las cooperativas de crédito rurales. En séptimo lugar, los gobiernos locales deben mejorar efectivamente el entorno crediticio, introducir medidas pertinentes para proteger los derechos e intereses legítimos de las cooperativas de crédito rurales, reducir el costo de la protección de los derechos de las cooperativas de crédito rurales y aumentar el entusiasmo de las cooperativas de crédito rurales para apoyar la "agricultura, zonas rurales y agricultores" y el desarrollo económico del condado.
(7) Mejorar el sistema de gestión provincial.
Para resolver los problemas actuales de responsabilidades inexactas y sistemas de gestión imperfectos de las cooperativas provinciales, mejorar la capacidad de las cooperativas de crédito rurales para resistir riesgos, mejorar su nivel de toma de decisiones e implementar una gestión eficaz, bajo el En el sistema actual, las cooperativas a nivel de condado serán Se establecerá una persona jurídica unificada, un banco cooperativo y un banco comercial, y se necesitarán otros 3 a 5 años para establecer un banco cooperativo o un banco comercial unificado en la provincia. Esto no solo ayudará a fortalecer la gestión de la industria y a formar un sistema de prevención de riesgos relativamente completo, sino que también ayudará a mejorar las funciones comerciales, acelerar el ritmo de la innovación financiera, mejorar la competitividad de mercado de las cooperativas de crédito y permitir que las cooperativas de crédito rurales desempeñen un papel más importante. en la construcción de un nuevo campo socialista.