¿Cómo escribir una descripción del trabajo de un cajero? (1)
1. Registre los diarios cuidadosamente y garantice la liquidación diaria.
De acuerdo a los comprobantes de pago procesados, registrar uno a uno los diarios de efectivo y depósitos y realizar saldos. El saldo contable de los depósitos bancarios debe verificarse oportunamente con el extracto de depósito bancario para garantizar que los certificados contables, los hechos de las cuentas y las cuentas sean consistentes. Verifique periódicamente los extractos bancarios y prepare estados de conciliación bancaria al final del mes para que el saldo contable sea consistente con el saldo del estado de cuenta. Las cuentas pendientes de liquidación deben consultarse con prontitud. Mantenga un registro de su saldo bancario en todo momento y no permita que se emitan cheques sin fondos.
2. Realizar un buen trabajo en la contabilidad de cobros y pagos de efectivo.
Siga estrictamente las normas nacionales pertinentes del sistema de gestión de efectivo, verifique los comprobantes de recibo y pago firmados por los auditores y maneje los recibos y pagos.
3. Hacer un buen trabajo en el cálculo de los depósitos bancarios.
Seguir estrictamente las disposiciones de las "Medidas de Pago y Liquidación" del banco, revisar los recibos y pagos auditados y gestionar el recibo y pago de los depósitos bancarios.
4. Mantenga efectivo y valores a mano.
Para el efectivo y valores diversos, es necesario garantizar su seguridad e integridad. El efectivo disponible no excederá el límite aprobado por el banco y el exceso se depositará en el banco de manera oportuna. No está permitido utilizar "billetes blancos" para compensar efectivo y no está permitido apropiarse indebidamente de efectivo a voluntad. Si hay escasez o excedente de efectivo disponible, se deben identificar las razones y abordarlas en consecuencia. No retire ni reponga efectivo sin permiso. Si le falta dinero en efectivo, será responsable de una compensación por sus propios motivos. Contraseña de la caja de seguridad de la unidad, número de cuenta de apertura de cuenta y contraseña de retiro, etc. No debe ser divulgado ni entregado a otros a voluntad.
5. Mantener los sellos pertinentes, registrar y cancelar cheques.
Los precintos gestionados por los cajeros deberán conservarse adecuadamente y utilizarse en estricto cumplimiento de las finalidades prescritas. Los distintos sellos utilizados para emitir cheques no podrán ser conservados por un solo cajero. Por lo general, el sello financiero especial de la unidad lo conserva el director financiero. Es necesario gestionar estrictamente los recibos y cheques en blanco, establecer un registro para el registro y manejar cuidadosamente los procedimientos de recepción y cancelación.
6. Consultar comprobantes de ingresos y tramitar liquidación de ventas.
Revise cuidadosamente los documentos relevantes del negocio de ventas, maneje la liquidación de ventas y cobre el dinero de las ventas de manera oportuna en estricta conformidad con el contrato de venta y el sistema de liquidación bancaria. Si se produce una disputa de ventas y se rechaza el pago, se debe notificar a los departamentos pertinentes para que la resuelvan de inmediato.
7. Revisar los documentos salariales y pagar salarios y bonificaciones.
De acuerdo con el número real de empleados, grados salariales y estándares salariales, revise la tabla de cálculo de salarios y bonificaciones, maneje las retenciones y pagos (incluido el cálculo del impuesto sobre la renta personal, el fondo de previsión de vivienda, el fondo de seguro laboral, el desempleo). seguro, etc.) y Calcular los salarios reales.
8. Manejar la liquidación actual y establecer un sistema de compensación.
El contenido del negocio de liquidación de efectivo incluye principalmente: liquidación de fondos entre la empresa y las unidades de contabilidad internas y los empleados; la empresa y las unidades externas no pueden manejar procedimientos de transferencia y liquidación de fondos entre pequeñas empresas por debajo del inicio de la liquidación; punto Liquidación del importe; según la normativa, se puede utilizar para la liquidación en otros aspectos. Todo tipo de cuentas por pagar y cuentas por cobrar temporales distintas de las operaciones de compra y venta deben cobrarse y liquidarse de manera oportuna, y las cuentas por pagar y las cuentas por cobrar temporales deben liquidarse con prontitud. Para las cuentas por cobrar que no se pueden cobrar y las cuentas por pagar que no se pueden pagar, se deben identificar los motivos y presentarlos para su aprobación de acuerdo con la reglamentación.
El cajero tiene las siguientes responsabilidades:
1. Gestionar el negocio de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con la normativa nacional sobre sistemas de gestión de efectivo y liquidación bancaria. Los cajeros deben cumplir estrictamente con el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten recibos ni pagos en efectivo dentro del alcance de las liquidaciones que no sean en efectivo, cumplir con el límite de efectivo disponible y enviar el efectivo que exceda el límite al banco de manera oportuna; la gestión de efectivo requerida debe completarse diaria y mensualmente, antes de ir a trabajar todos los días. Conciliar los saldos contables y el efectivo disponible. Si se encuentran problemas, verifíquelos de inmediato; las cuentas de depósito bancario también deben verificarse con los extractos bancarios de manera oportuna. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.
2. De acuerdo con las disposiciones del sistema contable, cuando se manejan negocios de cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben revisar estrictamente los comprobantes originales pertinentes, luego se deben preparar los comprobantes de pago en consecuencia y luego. registrar uno por uno con base en los comprobantes de pago elaborados, libro de caja y diario de depósitos y realizar saldos.
3. Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con los sistemas nacionales de gestión de divisas y liquidación y compra de divisas y los documentos pertinentes. El cajero de divisas es un trabajo muy orientado a las políticas. Con la profundización de la reforma y la apertura, los intercambios económicos internacionales se han vuelto cada vez más frecuentes y el trabajo de cajero de divisas se ha vuelto cada vez más importante. Los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas nacionales.
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