Medidas para la gestión de las cuentas de la empresa
Métodos de gestión de cuentas de empresa
Gestión de cuentas por pagar
Los métodos de pago de cuentas por pagar se dividen en dos tipos: pago planificado y pago no planificado.
Pago planificado significa que el plan de pago está programado por finanzas o compras antes del pago en función de la rotación de capital de la empresa. Una vez presentado al gerente para su aprobación, el pago se realiza al proveedor en un momento fijo. cada mes Los puntos clave de su gestión se dividen aproximadamente en Hay cuatro puntos:
■ Las empresas deben tener una buena reputación Los proveedores básicamente pagan liquidaciones mensuales y, en general, hay un período de cuentas por pagar. 30 a 90 días.
■ Las condiciones de confirmación de cuentas a pagar generalmente toman como punto de partida el momento de entrega o emisión de la factura.
■ Cuentas por pagar Al comienzo de cada mes, el departamento de finanzas requiere de manera proactiva que los proveedores concilien el monto de las cuentas por pagar y el monto acumulado del mes anterior, y formen materiales de conciliación de custodia unificada.
■ Todos los tipos de información de pago, como órdenes de almacenamiento, órdenes de entrega y facturas, deben enviarse al departamento de finanzas de manera oportuna y precisa. El departamento de finanzas organizará el pago en función del pago completo. información y el período de cuenta del contrato de compra.
El pago no planificado es una forma para que las empresas presenten documentos de aprobación de pago de vez en cuando o de vez en cuando, y luego envíen pagos financieros después de la aprobación. Sus puntos de gestión son los siguientes:
■ La conciliación mensual será verificada por el personal de compras o ejecutada de acuerdo con los términos del contrato. Una vez finalizado, toda la información debe recopilarse antes de solicitar el pago.
■ Las cuentas por pagar requieren el cobro de todas las facturas como condición de confirmación, o el recibo de entrega se entrega en la etapa inicial. Preste atención a la compensación de facturas en la etapa posterior.
Gestión de cuentas por cobrar
La gestión de cuentas por cobrar se refiere a acelerar la rotación de capital y el retiro de préstamos, garantizar la recuperación oportuna, segura y completa de las cuentas por cobrar, y reducir las pérdidas por deudas incobrables y los procedimientos de gestión implementados.
Existen algunos términos específicos en cuentas por cobrar:
▌ Cuentas no cobradas
Cuentas por cobrar vencidas por ventas 3~29 días, porque "el pago no ha sido recogido".
▌ Cuentas problemáticas
Cuentas por cobrar por ventas que tienen 15 días de atraso y aún no han sido cobradas.
▌ Cobranza Cui
Cuentas por cobrar por ventas con atraso de 30 días.
▌ Deudas incobrables
Situaciones como ser estafado o debitado durante el proceso de venta, no poder cobrar las facturas cobradas según lo previsto, o no poder recuperar parte del pago según lo previsto.
Por lo general, el departamento de atención al cliente debe aumentar los precios, dejar de aceptar pedidos, etc. de acuerdo con las políticas de la empresa y los pedidos de los clientes, el departamento de finanzas debe encargarse de preparar las cuentas por cobrar antes del día 5 de cada mes y notificándoles antes del día 10. Departamento de ventas, departamento de atención al cliente; el gerente del departamento comercial debe ser responsable de rastrear información como el tiempo de cobro de pagos y la comunicación entre vendedores y clientes.
Los puntos clave de la gestión de cuentas por cobrar son los siguientes:
■ La empresa debe establecer una persona dedicada que sea responsable de la gestión de las cuentas por cobrar. La persona a cargo de. La compensación de cada cuenta por cobrar es el aprobador comercial, el firmante del contrato y el gerente comercial.
■ Los departamentos comerciales deben firmar contratos de venta para negocios externos. Para otras cuentas por cobrar y pagos anticipados, cada departamento comercial debe proporcionar a los responsables comerciales relevantes los detalles mensuales de las cuentas por cobrar de los clientes, etc.
■ El departamento financiero organiza los departamentos comerciales para conciliar con unidades externas o individuos trimestralmente y crear un estado de conciliación de diferencias de depreciación. Las diferencias se ajustarán de manera oportuna después de ser revisadas por la persona. a cargo del departamento financiero.
■ El departamento financiero prepara una tabla de análisis de antigüedad de las cuentas por cobrar cada mes, y el departamento comercial analiza la cobrabilidad de las cuentas por cobrar de acuerdo con la secuencia temporal de las cuentas por cobrar y el momento de la recuperación del pago. uno por uno en orden cronológico.
El Departamento de Finanzas enumerará los detalles de las cuentas por cobrar y las demoras que excedan los 3 días, 15 días, 30 días, 45 días, 60 días, 75 días, 90 días y 120 días cada mes, realice un formulario. y notificar al departamento comercial de manera oportuna, y el departamento comercial será responsable de que las personas responsables pertinentes o el personal de gestión de cuentas por cobrar cobren los atrasos.
■ Después de que ocurre una cuenta problemática, el Departamento de Finanzas debe completar verazmente el informe correspondiente dentro de dos días y transferirlo al Departamento de Negocios si el vendedor no presenta el informe dentro del plazo prescrito y lo solicita. asistencia en el manejo, no se aceptará el informe correspondiente. Si el problema no se plantea después de más de 15 días, el vendedor será responsable de la recuperación total del pago de la "cuenta problemática".
■ Si un monto no cobrado tiene un retraso de 30 días y se convierte en un pago de cobro, el gerente comercial debe presentar las razones y contramedidas por la falta de cobro del monto no cobrado al subdirector general y al subdirector general. gerente dentro de los cinco días posteriores a la conversión del monto no cobrado en cobro. Las personas responsables pertinentes deben ser supervisadas para resolver el problema dentro de los 30 días.
■ La gestión de las deudas cuasi incobrables está a cargo principalmente del departamento comercial y se discute entre el director general y el asesor jurídico. Si es necesario manejarlo de acuerdo con la ley, se manejará de acuerdo con los procedimientos legales. Si se confirma una deuda incobrable, el departamento financiero la cancelará. Si el cliente quiebra, el vendedor debe hacer todo lo posible para llevarle bienes para compensar el préstamo.
Si el cliente es sospechoso o se encuentra en una situación de insolvencia, se deben tomar todos los medios para cobrar el pago. Los métodos de cobro comunes son:
▲ Informar claramente las condiciones de pago antes de vender la mercancía. .
▲ Descubre el momento de cobro más adecuado para los clientes, y acércate a cobrar sin ser soberbio ni soberbio.
▲ Desarrolle el hábito de cobrar los pagos periódicamente a cada cliente y no se permitan retrasos.
▲ Acordar la hora exacta y cobrar el pago a tiempo.
▲ No importa cuál sea la situación, no debes ser blando de corazón y debes mostrar una actitud dura que no se puede tolerar.
▲ No deba ningún favor a los clientes, para no resultar incómodo pedir favores al cobrar el dinero.
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