¿Por qué los ingresos de productos financieros como bonos del tesoro, productos fiduciarios, fondos abiertos y productos financieros de seguros están exentos del impuesto sobre la renta?

Entre todos los depósitos de ahorro, solo los intereses de los depósitos de ahorro para educación están exentos del impuesto sobre la renta personal. El impuesto sobre la renta por intereses actual es del 20%. Por lo tanto, invertir en ahorros para educación puede aumentar los ingresos por inversiones en un 20% en comparación con los depósitos a plazo del mismo plazo. Además, los ahorros para educación se tratan como depósitos de suma global y disfrutan de la tasa de interés de los retiros de suma global. Combinando los dos beneficios principales de la exención de impuestos y las concesiones en las tasas de interés, el ingreso de los depósitos de ahorro para educación es al menos 1,76 veces mayor que el de los depósitos a plazo y los depósitos de suma global en el mismo período.

En la actualidad, el estado estipula que los ahorros para educación están dirigidos a estudiantes de cuarto grado de escuela primaria y superiores, para que las familias con estudiantes en edad escolar puedan invertir en ahorros para educación. Al estudiar en la escuela primaria, secundaria (escuela secundaria técnica), licenciatura (universidad), maestría o doctorado, puede disfrutar de una exención de impuestos de hasta 20.000 yuanes en cada etapa. En otras palabras, si su hijo obtiene un doctorado, podrá disfrutar de una exención fiscal total de 80.000 yuanes. Cuando la cuenta de ahorro para educación expire y se cierre, los estudiantes que reciben educación no obligatoria deben poder presentar una prueba de identidad para disfrutar de tasas de interés preferenciales e impuestos sin intereses. De lo contrario, los intereses se calcularán sobre los depósitos a plazo y las sumas globales.

Bonos del Tesoro y bonos financieros especiales

Los bonos se han convertido en un producto financiero en el que los administradores financieros conservadores están deseosos de invertir debido a sus rendimientos estables y bajos riesgos. Según la Ley del IRPF, entre los bonos, sólo están exentos del IRPF las personas físicas que invierten en bonos del Tesoro y bonos financieros especiales. En términos relativos, la gran mayoría de la inversión pública se realiza en bonos gubernamentales.

El riesgo de los bonos del Tesoro es casi nulo y el tipo de interés es ligeramente superior al de los depósitos bancarios en el mismo período. A largo plazo, tiene sentido que los individuos inviertan en bonos del Tesoro. Debido a la exención de impuestos, aunque la tasa de cupón de los bonos corporativos es ligeramente mayor que la de los bonos nacionales, el rendimiento real después de impuestos es menor que el de los bonos nacionales.

Los bonos del tesoro se dividen en dos tipos: bonos del tesoro tipo certificado, bonos del tesoro anotados en cuenta y bonos del tesoro tipo certificado del mismo plazo. El rendimiento es mayor que el de los bonos del Tesoro anotados en cuenta, pero la liquidez es escasa.

RMB y productos financieros en moneda extranjera

Actualmente, muchos bancos han lanzado varios productos financieros en RMB y productos financieros en moneda extranjera. Los productos financieros en RMB y en divisas están temporalmente exentos del impuesto sobre la renta. Los productos financieros en RMB y en divisas son productos financieros expertos y los llevan a cabo expertos en inversiones con muchos años de experiencia en transacciones de productos financieros. En comparación con otros productos financieros, la mayor ventaja de la gestión financiera en RMB y en moneda extranjera es que los bancos han dominado algunas áreas de inversión en las que sólo los bancos pueden entrar, lo que garantiza mayores rendimientos y evita muchos riesgos de mercado, pero la liquidez no es buena.

Fondos abiertos

Con la explosión del mercado de valores en los últimos dos años, los rendimientos de las inversiones de los fondos abiertos llegan al 100%, lo que hace que casi todo el mundo quien quiere hacer dinero un "ciudadano". Al invertir en fondos abiertos, no sólo tienes la oportunidad de obtener altos rendimientos, sino que además no tienes que pagar el impuesto sobre la renta personal sobre tus ganancias.

Los fondos abiertos son administrados por expertos, tienen altos rendimientos, buena liquidez y una fuerte liquidez, lo que los hace adecuados para inversiones a largo plazo. Pero a juzgar por el mercado actual, no es fácil obtener los mismos rendimientos elevados que en 2006 invirtiendo en fondos abiertos. Bajo la actual agitación en el mercado de valores, los fondos abiertos centrados en acciones y basados ​​en asignaciones aún pueden sufrir pérdidas.

Productos fiduciarios

Los fideicomisos son productos financieros emitidos por sociedades fiduciarias. Se refiere al comportamiento de administración de la propiedad en el que el fiduciario confía sus derechos de propiedad al fiduciario en base a su confianza en el fideicomisario, y el fiduciario lleva a cabo la administración de la propiedad en su propio nombre de acuerdo con los deseos del fiduciario en beneficio del beneficiario o para un propósito específico. En la actualidad, el país no impone el impuesto sobre la renta personal a los ingresos fiduciarios por el momento, por lo que es un buen producto financiero.

Los fondos fiduciarios cuentan con una amplia gama de inversiones, como inversión en empresas, acciones, bonos, construcción de infraestructura urbana, etc. Desde la perspectiva de los ingresos por inversiones, el rendimiento del fideicomiso hasta el vencimiento es significativamente mayor que el del mismo tipo de bonos y ahorros durante el mismo período. Teóricamente, el riesgo de la inversión fiduciaria se encuentra entre el de los depósitos bancarios y el de la inversión en acciones; sin embargo, debido a la grave asimetría de información en el plan fiduciario, el riesgo de que los inversores compren productos fiduciarios es en realidad mayor que el riesgo de comprar acciones y la liquidez; es pobre.

Productos de seguros

Según las leyes actuales de mi país, cualquier dinero del seguro está libre de impuestos, es decir, no hay que pagar impuesto sobre la renta personal al recibir el dinero del seguro y liquidaciones de reclamaciones. Por esta razón, después de adquirir suficiente protección, puede utilizar fondos que no se necesitan con urgencia y no tienen mejores canales de inversión para comprar seguros de inversión o dividendos, y dejar que el equipo de gestión financiera profesional de la compañía de seguros se encargue de su propiedad y obtenga ingresos estables.

Para los gestores financieros que tienen una gran cantidad de activos para dejar a las generaciones futuras, es más apropiado elegir seguros para la gestión financiera.

Nuestro país aún no ha aplicado un impuesto a la herencia, pero con el desarrollo de la economía y la mejora de la ley, debería ser inevitable imponer un impuesto a la herencia. Según la práctica internacional, el impuesto sobre sucesiones suele ser superior al 40%. Los impuestos a la herencia deben aumentarse antes de que los hijos puedan heredar la herencia. Si los padres no planifican su herencia con antelación y no dejan suficiente dinero y ahorros cuando mueren, el enorme impuesto a la herencia a menudo se convertirá en una pesada carga para sus hijos. Ante una proporción tan alta de impuestos, evitar razonablemente el impuesto a la herencia es una importante tarea de gestión financiera para las familias adineradas.

Por lo tanto, el seguro es una de las mejores formas de evitar impuestos y puede garantizar la transferencia completa de los activos a la siguiente generación. Pero de igual forma, a la hora de contratar un seguro, hay que tener cuidado de no invertir demasiado, porque desde la perspectiva de los ingresos familiares y la gestión financiera, es mejor no superar el 15% de los ingresos familiares. Este ratio de fondos es el más razonable.