Reglas St y *st para acciones en el tablero principal (tablero pequeño y mediano) de la Bolsa de Valores de Shenzhen en 2021

De acuerdo con las "Reglas de cotización de acciones de la Bolsa de Valores de Shenzhen (revisión de 2020)":

13.1

Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con condiciones financieras anormales u otras condiciones, Si la acción corre el riesgo de ser retirada de la lista, o si a los inversores les resulta difícil juzgar las perspectivas de la empresa y sus derechos de inversión pueden verse perjudicados, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo para la negociación de acciones de la empresa.

13.2

Las advertencias de riesgo a las que se hace referencia en estas reglas se dividen en advertencias de riesgo que indican el riesgo de terminación de la lista (en adelante, advertencias de riesgo de exclusión de la lista) y otras advertencias de riesgo. Si la negociación de acciones de una empresa que cotiza en bolsa está sujeta a una advertencia de riesgo de exclusión de la lista, la palabra "*ST" se colocará delante de la abreviatura de la acción. Si la negociación de acciones está sujeta a otras advertencias de riesgo, se colocará la palabra "ST". colocado delante de la abreviatura de la acción para distinguirla de otras acciones. Si una empresa tiene advertencias de riesgo de exclusión de la lista y otras advertencias de riesgo al mismo tiempo, la abreviatura de la acción irá precedida por la palabra "*ST".

13.3 (regulaciones st)

Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con alguna de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá otras advertencias de riesgo para sus transacciones bursátiles:

( 1) La producción y las actividades operativas de la empresa se han visto gravemente afectadas y no se espera que vuelvan a la normalidad dentro de tres meses;

(2) La cuenta bancaria principal de la empresa ha sido congelada;

( 3) El directorio de la empresa y la asamblea de accionistas no pueden La reunión se lleva a cabo normalmente y se toma una resolución;

(4) Se emite a la empresa un informe de auditoría de control interno o informe de aseguramiento sin opinión o negativo opinión dentro de un año;

(5) La empresa presenta una solicitud a la sociedad holding. Los accionistas o partes relacionadas de los accionistas mayoritarios proporcionan fondos o proporcionan garantías externas en violación de los procedimientos prescritos y las circunstancias son graves;

(5) p>

(6) El beneficio neto de la empresa antes y después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes en los tres ejercicios fiscales es negativo, lo que sea menor, y el informe de auditoría de un año muestra que existe incertidumbre en la capacidad de la empresa. para continuar operando;

(7) Otras circunstancias que determine la Bolsa.

13.4

Como se menciona en el numeral (5) del artículo 13.3 de este Reglamento, “proporcionar fondos al accionista controlador o partes relacionadas del accionista controlador o brindar garantías externas en violación de procedimientos prescritos y las circunstancias son graves”, Se refiere a una sociedad cotizada que tiene una de las siguientes situaciones y no tiene solución viable o se propone una solución pero no se espera que se resuelva en el plazo de un mes:

( 1) La empresa proporciona al accionista mayoritario o a una persona relacionada con el accionista mayoritario El saldo de los fondos supera los 10 millones de yuanes o representa más del 5% de los activos netos auditados de la primera fase de la empresa;

(2) El saldo de la garantía proporcionada por la empresa en violación de los procedimientos prescritos (el objeto de la garantía es la fusión de empresas que cotizan en bolsa) (Excluyendo las filiales dentro del alcance de la declaración) supera los 10 millones de yuanes, o representa más de 5 % del patrimonio neto auditado de la sociedad cotizada en el primer periodo.

Si una sociedad no tiene accionista controlador o controlador real, y proporciona fondos al mayor accionista o a una parte relacionada del mayor accionista, se aplicarán las disposiciones de este capítulo.

14.3.1 (*st regulaciones)

Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con cualquiera de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones:

(1) El beneficio neto auditado en un año fiscal es negativo y el ingreso operativo es inferior a 100 millones de yuanes, o el beneficio neto en el siguiente año fiscal después de la reexpresión retrospectiva es negativo y el ingreso operativo es inferior a 100 millones de yuanes;

(2) Los activos netos auditados al final de un año fiscal son negativos, o los activos netos al final del siguiente año fiscal después de la reexpresión retrospectiva son negativos;

(3) Informe de contabilidad financiera para un año fiscal Se emite un informe de auditoría con una abstención de opinión o una opinión negativa;

(4) La decisión de sanción administrativa de la Comisión Reguladora de Valores de China indica que el El informe financiero de la empresa para un año fiscal divulgado contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Como resultado, los indicadores financieros relevantes para ese año en realidad han alcanzado las circunstancias de los puntos (1) y (2) de este artículo;

(5) Otras circunstancias identificadas por la Bolsa.

14.4.1 (*st regulaciones)

Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con cualquiera de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones:

(1) No divulgar el informe anual o el informe semestral dentro del plazo legal, y no divulgarlo dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de acciones de la empresa (2) Más de la mitad de los directores no pueden garantizar la calidad; informe anual o informe semestral es verdadero, exacto y completo, y más de la mitad de los directores aún no pueden garantizarlo dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de acciones de la empresa;

(3) La contabilidad financiera El informe contiene errores contables importantes o registros falsos y está prohibido por la Comisión Reguladora de Valores de China. Se le ordenó hacer correcciones pero no las hizo dentro del período requerido y no hizo correcciones dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de acciones de la compañía (4) Siendo; requerido para hacer correcciones por parte de la Bolsa debido a deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas, etc. Sin embargo, no se ha corregido dentro del período requerido y no se ha corregido dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de acciones de la compañía

(5) Debido a cambios en el capital social total o la distribución del capital social de la empresa, ha dejado de existir durante veinte días hábiles consecutivos Cumple las condiciones de cotización pero permanece sin resolver dentro del plazo establecido;

( 6) La empresa podrá ser obligada a disolverse de conformidad con la ley;

(7) El tribunal acepta la reorganización, conciliación o liquidación por quiebra de la empresa de conformidad con la ley Aplicación;

(8) Otras circunstancias que determine la Bolsa.

14.4.2

Existen deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas como se menciona en el Ítem (4) del Artículo 14.4.1 de estas Reglas, incluidas las siguientes situaciones:

(1) La empresa ha perdido canales de contacto para la divulgación de información;

(2) La empresa se niega a revelar información importante que debería divulgarse;

(3) La empresa altera gravemente el orden de divulgación de información y causa efectos adversos;

(4) Otras situaciones en las que la Bolsa cree que la empresa tiene deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas.