¡Urgente, urgente, urgente! ¡Con respecto al proceso de control interno del Banco Agrícola de China!

1. Integrar integralmente el sistema de prevención de casos de control interno y promover la transformación de los métodos de gestión del control interno. En primer lugar, se creó el departamento de gestión del control interno de la sucursal. Integrar integralmente los recursos de control interno de los tres sistemas principales de crédito, finanzas e integral, fortalecer sus funciones de inspección, supervisión, gestión y evaluación, y realizar la transformación de la gestión del control interno de la gestión departamental a la gestión conjunta de supervisores contables y crédito. Los administradores de riesgos y los directores desempeñan concienzudamente sus responsabilidades laborales y son objetivo. Al realizar el trabajo, debemos adherirnos al principio de división y cooperación, cada uno con su propio enfoque y apoyo mutuo, y construir conjuntamente una red de control interno que sea eficaz. vertical hasta el final y horizontal hasta el borde. El segundo es aclarar las responsabilidades de control interno. El Departamento de Gestión de Control Interno es el principal responsable de la organización e implementación del trabajo de gestión de control interno del banco, la evaluación de riesgos y el seguimiento e implementación de rectificaciones. Cada departamento comercial es el principal responsable de la implementación del trabajo de autorregulación, la formulación de planes y los problemas; retroalimentación e implementación de rectificaciones para cada subsistema. El departamento es totalmente responsable de la calidad del trabajo de gestión del control interno de este medio; El tercero es implementar plenamente el sistema de responsabilidad jerárquica para la gestión del control interno. Bajo el objetivo general de la gestión del control interno, el presidente a cargo tiene la responsabilidad general de la gestión del control interno de cada subsistema, y ​​la calidad de la gestión está estrictamente incluida en su evaluación anual del desempeño; el gerente del departamento comercial es totalmente responsable de la autodisciplina; La supervisión del sistema y el desempeño de sus funciones están incluidos en los indicadores de evaluación de las operaciones comerciales. Evaluación; el gerente del departamento de gestión de control interno es totalmente responsable de la nueva supervisión de la calidad de los proyectos básicos de contabilidad financiera y del propio subsistema. -regulación; el director de la sucursal es totalmente responsable de la gestión del control interno dentro de su jurisdicción. Si no se cumple el objetivo de calificación, se incluirá en la evaluación de indicadores especiales para las operaciones comerciales. Es totalmente responsable. para el control interno de las finanzas y la contabilidad dentro de su jurisdicción, y es el principal responsable de las violaciones de los cajeros de primera línea. El contador de turno es totalmente responsable de las violaciones y regulaciones de los cajeros que supervisa. los supervisores y los contadores están vinculados por grados, si surgen problemas de responsabilidad importantes, serán reemplazados o desviados los supervisores son totalmente responsables de la supervisión financiera y contable de los puntos de venta empaquetados, y aquellos cuya gestión financiera básica de los puntos de venta empaquetados no puede cumplir; se desviarán los requisitos; los cajeros de primera línea tienen responsabilidades laborales y limitaciones mutuas y responsabilidades de supervisión. Se asumirá la responsabilidad total del desempeño y se implementará un sistema de rendición de cuentas permanente y conjunto para quienes violen las regulaciones y disciplinas. El cuarto es firmar cartas de responsabilidad en diferentes niveles. La sucursal firmó un contrato de prevención de casos de gestión de control interno con el gerente del departamento comercial y el director de la sucursal en la reunión de trabajo de seguridad de control interno de todo el banco. El departamento de gestión de control interno firmó una carta de responsabilidad de gestión de seguridad financiera y una carta de responsabilidad de supervisión de paquete con el director. maestro y supervisor. El director y los cajeros de primera línea firman una carta de responsabilidad de cajero, y los cajeros firman una carta de responsabilidad de supervisión mutua. Con la implementación del sistema de responsabilidad jerárquica para la gestión del control interno, continuaremos profundizando la supervisión en ocho niveles.

2. Ordenar de forma integral el proceso y estandarizar los comportamientos operativos. El banco tomará como línea principal "los riesgos están a mi alrededor y todos son responsables de la prevención de riesgos". Al analizar todos los vínculos de operación y gestión de los departamentos funcionales comerciales de front y back-end del banco, el banco identificará los puntos de riesgo y los riesgos. Comenzar rápidamente desde los enlaces de operación, controlar y mejorar las medidas de gestión. El primero es estandarizar los procedimientos de procesamiento para los vínculos operativos y de desarrollo comercial de los departamentos de front y back office. Para cada tipo de negocio desarrollado por la recepción comercial, analice cuidadosamente los vínculos de control de riesgos en los procesos operativos y de gestión de front y back office. , desde el proceso de transferencia, el proceso de operación, el monitoreo de la gestión, la retroalimentación de información y otros vínculos deben estar completamente estandarizados para evitar la separación de los vínculos de control de gestión y operación; en segundo lugar, los procedimientos de operación comercial diaria de los cajeros de primera línea en la recepción; estandarizado aún más. Firme la "Notificación sobre el alcance de la aceptación comercial y las responsabilidades laborales del cajero" para permitir que cada cajero aclare su alcance de aceptación comercial y sus responsabilidades laborales. La sucursal recompensará a quienes denuncien violaciones de las regulaciones y disciplinas durante la supervisión mutua de los cajeros después de la verificación. Este año, también combinamos los métodos de evaluación de precios de productos simulados para operaciones comerciales de ventanilla para clasificar de manera integral todas las operaciones comerciales de ventanilla de primera línea, captar los puntos clave del control de riesgos e integrar y estandarizar el proceso. En tercer lugar, estandarizamos el proceso diario; responsabilidades de supervisión de los supervisores contables y propone estrictamente a los supervisores contables de acuerdo con las sucursales de la ciudad. Las regulaciones de los "Diez deberes" para la supervisión diaria y los vínculos de control clave de "7+3" se analizan uno por uno para aclarar los puntos clave de la realidad. supervisión del tiempo y fortalecer la ejecución de la contrasupervisión; cuarto, estandarizar la organización y el proceso de implementación del trabajo de evaluación del control interno. Los procedimientos organizacionales de evaluación del control interno se implementan estrictamente. Emitir un aviso integral de evaluación del control interno - preparar un plan y recopilar información - formular un plan de trabajo de evaluación del control interno - evaluación en el sitio - comentarios de la unidad de evaluación y encontrar problemas - resumir y confirmar. la nota de evaluación - emitir aviso de rectificación - evaluación de recompensas y castigos - procedimientos operativos para los informes de advertencia de riesgos.

3. Establecer un sistema de prevención y evaluación de casos de control interno, y penetrar la supervisión y ejecución del control interno en todos los aspectos de la operación y gestión del banco. El primero es el establecimiento de un sistema de evaluación del control interno.

El trabajo de evaluación del control interno del banco cumple estrictamente con las "Medidas para la evaluación integral del control interno del Banco Agrícola de China" y evalúa el nivel de gestión del control interno de cada sucursal, el departamento de negocios corporativos, el departamento de negocios personales, el centro de facturación. y los departamentos funcionales autorregulados del banco Evaluación objetiva y justa, el método de evaluación y puntuación implementa una evaluación del 100% y el nivel de control interno se determina en función de la puntuación. El nivel de evaluación del control interno de todo el banco se divide en dos. categorías: Departamento de Categoría 1: una puntuación de evaluación de 90 puntos (incluidos 90 puntos) o superior se considera partes normales de control. Categoría II: La puntuación de la evaluación es superior a 75 puntos (incluidos 75 puntos) e inferior a 90 puntos, que es una parte de control general. El segundo es aclarar el contenido de la evaluación en cada nivel. Las sucursales se evalúan principalmente en tres aspectos: la implementación del subsistema de operaciones contables de primera línea, la emisión y recuperación de préstamos, los procedimientos de procesamiento de suspensión de pagos de promesas y la gestión integral de la seguridad interna; la evaluación de los departamentos de front y back-office; determinados en función de sus responsabilidades laborales y el contenido de la supervisión de autodisciplina, y se esfuerzan por incorporar todas las áreas de operación y gestión del banco al alcance del control y la supervisión internos.

En cuarto lugar, fortalecer aún más la cooperación entre los departamentos comerciales y el departamento de gestión de control interno para formar una fuerza conjunta general en la prevención y el procesamiento de casos. Por un lado, los departamentos empresariales competentes deben desempeñar eficazmente sus responsabilidades de supervisión autorreguladora. El ciclo, la frecuencia y el contenido de sus inspecciones deben cumplir con los requisitos pertinentes de la supervisión autorreguladora. sistema de quién está a cargo y quién es responsable, y dar pleno juego a la gestión del control interno y la prevención de casos de los departamentos competentes del negocio, por otro lado, el departamento de gestión del control interno debe, de acuerdo con los requisitos de recontrol. , volver a supervisar e inspeccionar el desempeño de las responsabilidades de autorregulación por parte de los departamentos comerciales, adaptarse a los cambios en la reforma del sistema de auditoría interna, ampliar la cobertura de la supervisión e inspección comerciales y reflejar plenamente la supervisión La eficacia, autoridad e independencia de la inspección , cualquier persona, cualquier comportamiento comercial y comportamiento operativo debe estar sujeto a control interno. Todos los aspectos del control interno deben estar bajo monitoreo en tiempo real. Con una ejecución sólida, todos los problemas en el control interno deben resolverse de manera oportuna. . Cambie aún más el método de supervisión para centrarse en rutinas secuenciales, complementadas con incursiones especiales, y repita el ciclo para evitar que se produzca un "vacío". Al investigar y castigar a los responsables de causar riesgos reales, podemos lograr el propósito de castigar a una persona para que sirva de advertencia a otras y proporcione la última línea de defensa para la prevención de riesgos.

5. Mejorar la construcción del sistema de control interno, fortalecer la implementación del sistema y mejorar la capacidad de prevenir e implementar casos de control interno. Primero, formular las "Medidas Provisionales para los Empleados Responsables de Resistir y Denunciar Violaciones a Leyes y Disciplinas", "Medidas para la Identificación de Responsabilidad, Manejo y Rectificación Seguimiento de las Violaciones encontradas en las Inspecciones de Control Interno" y "Advertencia y Reporte de Riesgos de Control Interno". Sistema"; en segundo lugar, el desempeño de las funciones del docente de clase será monitoreado a través de un libro de contabilidad. El director insiste en desempeñar concienzudamente sus funciones de supervisión de acuerdo con los "Diez procedimientos operativos imprescindibles para el trabajo diario del director" todos los días. Las subdivisiones implementan la gestión de cuentas sobre el desempeño de las funciones de los directores y realizan inspecciones sorpresa del estado laboral de los directores en los establecimientos comerciales de vez en cuando si un establecimiento comercial se niega a rectificar el mismo problema dos veces seguidas o. Si no se apega a su puesto ni cumple con sus funciones, será sancionado por el mercado ese año. Cualquier director de una rama o superior que "haga clic" en la notificación más de dos veces será despedido en el acto. En tercer lugar, colmar las lagunas jurídicas y llevar a cabo una prevención específica de los casos de control interno. En 2006 y en el futuro, el trabajo de control y prevención de casos debe captar rápidamente la dirección del desarrollo empresarial y los eslabones débiles del riesgo, captar rápidamente las nuevas ubicaciones, las nuevas características y los nuevos patrones de peligros ocultos en los casos, y formular constantemente nuevos sistemas y nuevos métodos. , y nuevas medidas de prevención de riesgos Implementar trabajos de control interno y prevención de casos con antelación. Comprender los "seis puntos clave", a saber, personal clave, vínculos clave, puestos clave, cuentas clave, períodos clave y trabajo clave de prevención y seguimiento empresarial. Específicamente, la sucursal se centrará en fortalecer la conciliación entre bancos y empresas, la gestión bancaria y de equipos de autoservicio, la gestión de cuentas y efectivo, la revisión de descuentos en facturas, la gestión previa y posterior a los préstamos de negocios de crédito, la solicitud de tarjetas bancarias, la gestión de textos de contratos comerciales, y medida de prevención de casos de banca online. Centrarse en profundizar en ocho aspectos, incluidos "problemas en el funcionamiento del sistema después de la recopilación de datos, evaluación del desempeño de los empleados, contabilidad de ingresos de empresas intermediarias, negocios de descuento de facturas, gestión financiera, conciliación entre bancos y empresas y transacciones de fondos dentro del sistema, y ​​nuevas variedades de negocios". Supervisión especial. En cuarto lugar, centrarse en establecer un mecanismo de alerta temprana para la certificación de riesgos. Establecer un banco de preguntas para los problemas descubiertos en la evaluación de riesgos, establecer un libro de contabilidad por sucursal y departamento, emitir un aviso de evaluación de control interno integral de acuerdo con el objeto de evaluación, exigir que el objeto de evaluación realice rectificaciones dentro del límite de tiempo especificado y proporcionar una respuesta por escrito para instar a que se lleven a cabo las rectificaciones. Establecer una cuenta problemática por parte del cajero. Si el mismo cajero no soluciona el problema dos veces seguidas o si continúan ocurriendo problemas similares, será severamente castigado y el problema de las infracciones repetidas será completamente erradicado. Proporcionar comentarios e informes oportunos sobre violaciones descubiertas de regulaciones y disciplinas e intensificar la investigación y el castigo de las personas responsables relevantes.

6. Centrarse en la implementación de proyectos de gestión básicos y continuar realizando actividades en profundidad para crear los "tres hierros".

Primero, el banco creó un grupo líder para la creación de las actividades de los "Tres Hierros". El establecimiento de varias divisiones y departamentos estuvo dirigido por el director, con la participación de directores, supervisores de cine y todos. personal de contabilidad "Cree una clase especial; el segundo es formular un plan de implementación detallado, organizar la implementación paso a paso, comenzando por cada cajero y cada negocio, todos los departamentos y departamentos deben investigar y resolver los problemas iniciales, y seguir estrictamente". los conceptos básicos de contabilidad para estandarizar la gestión de calificaciones y las regulaciones pertinentes del Banco se implementarán mediante una gestión meticulosa, comenzando desde el punto de partida y promoviendo enérgicamente la realización del objetivo de los "tres hierros" con altos estándares y requisitos estrictos; realizará inspecciones trimestrales sobre la implementación de los "tres hierros" en cada sucursal.

7. Fortalecer la gestión crediticia y controlar estrictamente los riesgos de las operaciones crediticias. En primer lugar, mejorar aún más el mecanismo de control del riesgo crediticio. Establecer un modelo de vinculación de gestión posterior a la concesión, llevar a cabo activamente una evaluación posterior al crédito, centrarse en evaluar el crédito de los clientes, el debido procesamiento del crédito, descubrir oportunamente los riesgos potenciales, lograr una gestión precisa del riesgo, implementar una gestión de riesgos de proceso completo y mejorar las capacidades de prevención del riesgo crediticio. y capacidades de alerta temprana. La capacidad de corregir desviaciones y resolver riesgos puede hacer avanzar eficazmente las puertas de riesgo y resolver los riesgos tempranamente. En segundo lugar, se deben hacer esfuerzos para resolver los riesgos existentes; De acuerdo con las políticas industriales nacionales y las políticas industriales, clasificar las características de riesgo, los cambios, las condiciones operativas y las perspectivas de desarrollo de los clientes de crédito existentes, determinar los objetivos de salida y los montos de retiro de los clientes de crédito existentes e implementar estrategias de salida activas para los clientes de riesgo potenciales 3. Se trata de fortalecer el control de riesgos en el proceso de préstamo. A partir de 2006, todas las empresas de crédito deben implementar el sistema de "doble aprobación y una notificación". "Doble aprobación" se refiere a la aprobación de los términos y el texto del contrato por parte del examinador legal y la aprobación de las cláusulas restrictivas por parte del administrador de riesgos. "Una notificación" significa emitir una notificación de crédito sobre la base de la "doble aprobación" para notificar a cada administrador de cuenta que la emita. un préstamo; 4. Es hacer un buen trabajo en los "cinco conocimientos" de la gestión crediticia. Es decir, nos centraremos en el ajuste de la estructura de activos crediticios, la gestión de acceso y salida de clientes de crédito, el mecanismo de retroalimentación de alerta temprana, la capacitación de calidad de los administradores de cuentas y la responsabilidad crediticia.

8. Profundizar el mecanismo de incentivo y restricción de la evaluación y promover la mejora general del nivel de gestión del control interno del banco. En primer lugar, se implementa el "sistema de veto de un voto" para cualquier sucursal en la que se produzca un caso de más de 300.000 yuanes, el director y el director serán despedidos en el acto si se produce un accidente de responsabilidad por error grave; El gerente de departamento, el supervisor y el gerente de riesgos serán degradados y delegados. El director fue destituido de su cargo y el personal de manejo específico fue incluido en la lista de espera. El segundo es adherirse al "sistema de rendición de cuentas agrupada" y adherirse al mecanismo de rendición de cuentas y castigo a los responsables de violaciones repetidas, a los que deben ser investigados pero no investigados, a los que deben ser descubiertos pero no descubiertos, a los que deben denunciarse. pero no reportados, aquellos con quienes se debe tratar pero no tratar, y aquellos que deben ser corregidos no Todos los castigos serán severamente castigados y las "cinco responsabilidades" se implementarán estrictamente, es decir, los responsables serán detenidos estrictamente responsables, las responsabilidades de los puestos de equilibrio y restrictivos relevantes serán estrictamente responsables, y los líderes de las unidades donde trabajan serán estrictamente responsables de las personas responsables de los departamentos de gestión empresarial, e investigarán más arriba; -Responsabilidades a nivel para mejorar la eficiencia del control de riesgos. El tercero es implementar el sistema de advertencia de tarjeta amarilla y el sistema de rendición de cuentas. Los cajeros de primera línea recibirán una tarjeta amarilla de advertencia según su tasa de infracciones y sus habilidades comerciales según el estándar, y la sucursal los hará responsables. Los directores, supervisores y administradores de riesgos recibirán una tarjeta amarilla de advertencia según su nivel; desempeño de las responsabilidades de supervisión, y el presidente de la sucursal los responsabilizará. El gerente del departamento de control interno dará una tarjeta amarilla de advertencia según el nivel de gestión y el trabajo de supervisión de la sucursal, y la sucursal municipal lo responsabilizará; El responsable le dará una tarjeta amarilla con base en la evaluación del control interno, y el presidente encargado de la sucursal de la ciudad lo responsabilizará. Cuarto, en 2006, el trabajo de gestión del control interno de todo el banco se incluyó en el sistema de evaluación de objetivos operativos bajo el modelo de trabajo de evaluación integral trimestral, avance paso a paso de objetivos graduales y promoción de actividades especiales, la implementación. de "asignación de segmentación de costos, evaluación basada en la calidad en capas, simular precios de productos y reflejar el mecanismo de gestión de evaluación de" recompensar lo bueno y castigar lo malo ". Las tarifas de evaluación especiales para igualar el trabajo de gestión de control interno de este año se dividen en tres premios principales: el premio de calificación integral de la unidad representa el 30%, el premio de fijación de precios de productos de simulación de operaciones comerciales de mostrador representa el 50% y el primer premio de actividad especial representa 20% Según los resultados de la evaluación, Realmente cumple. En primer lugar, realizar una evaluación integral y una evaluación de calificaciones trimestralmente de acuerdo con los estándares de los "Procedimientos operativos para la evaluación integral del control interno de las instituciones operativas de las sucursales del condado". El banco ha dividido el trabajo de gestión del control interno en dos niveles: sucursales de primera clase, con puntuaciones de evaluación superiores a 90 puntos (inclusive); sucursales de segunda clase, con puntuaciones de evaluación inferiores a 90 puntos. Para una rama de primera clase, si el puntaje de evaluación es superior a 95 puntos, la recompensa será de 1300 yuanes. Por cada punto que disminuya el puntaje de evaluación, se deducirán 100 yuanes, es decir, si el puntaje de evaluación es de 90 puntos, el La recompensa será de 800 yuanes para una sucursal de segunda clase, si el puntaje de evaluación es de 90 yuanes, la recompensa será de 1300 yuanes. Si el puntaje de evaluación es inferior a 85 puntos (incluidos 85 puntos) o más, una recompensa de 500 yuanes. Se otorgará si la puntuación de la evaluación es inferior a 85 puntos, no se otorgará ninguna recompensa. En segundo lugar, el premio de fijación de precios de productos de simulación de negocios de mostrador.

Al clasificar de manera integral los procesos de operación comercial diaria de los cajeros de primera línea, los tipos de transacciones de operación comercial de los cajeros y el conocimiento teórico comercial se simulan y aprueban en categorías de productos, y los estándares de evaluación se determinan por proyecto, nivel y etapa. estandarización del proceso de operación de cajeros, eficiencia operativa, El nivel de teoría empresarial se calcula elemento por elemento para promover la capacitación de todos los empleados en la calidad comercial del banco y mejorar integralmente la eficiencia de los servicios de mostrador. En tercer lugar, este año, de acuerdo con el enfoque del trabajo de gestión del control interno en cada período, se organizaron cuatro actividades especiales desde diferentes niveles y de diferentes maneras, incluidas reuniones presenciales de evaluación de docentes, concursos de conocimientos empresariales para empleados, concursos de rivales de la columna vertebral contable y evaluaciones sobresalientes de los gerentes de cuentas, y se implementaron de acuerdo con las actividades. En la disposición del plan, se establecen premios avanzados para unidades e individuos, y se otorgan recompensas a las unidades, cajeros de primera línea, columnas vertebrales de contabilidad, gerentes de cuentas de crédito, gerentes de riesgos. , etc. a diferentes niveles. El quinto es seguir implementando una gestión jerárquica en todos los niveles. La sucursal especificará, sistematizará y evaluará estrictamente varios métodos de evaluación basándose en los resultados de la evaluación del año pasado en todos los niveles. En primer lugar, implementar un mecanismo de evaluación de "evaluación del desempeño, remuneración basada en calificaciones, gestión de calificaciones y recompensas y castigos claros" para los directores y supervisores de tercer nivel de acuerdo con los requisitos de certificación de calificaciones, gestión de departamentos dedicados y recaudación de salarios. En segundo lugar, cuantificar cuatro indicadores de evaluación rígidos para la gestión a nivel de cajeros de primera línea, a saber, "rendimiento de marketing de productos, habilidades comerciales, calidad del trabajo y calidad del servicio", e implementar métodos de gestión de empleados con calificación de estrellas. Intensificando los esfuerzos de evaluación, realmente implementaremos la supervisión del sistema de supervisión de tres niveles.

9. Fortalecer la gestión integral del personal y fortalecer la conciencia y nivel de control interno y prevención de casos entre todos los empleados. El primero es profundizar y enriquecer la connotación de las reuniones de clase matutinas y vespertinas y de los sistemas regulares de reuniones de estudio. Para garantizar la unidad orgánica de forma y contenido, el banco dará forma al contenido de las reuniones de clase matutinas y vespertinas, innovará y enriquecerá continuamente la connotación del "sistema de tres reuniones" y hará que este sistema realmente promueva el desarrollo empresarial y mejore el servicio. niveles, y El objetivo es mejorar la calidad del personal y advertir de riesgos. Las reuniones del turno de mañana y de tarde en los establecimientos comerciales deben realizarse diariamente y deben contar con la asistencia de todos los empleados. La reunión del turno de mañana debe realizarse como una reunión de retroalimentación del cajero, una reunión de evaluación del servicio, una reunión de organización del trabajo y una reunión de control interno. reunión, y debe realizarse de manera constante; una vez a la semana se debe realizar una reunión de estudio regular, cumplir con las "tres cosas", es decir, hay personal para verificar la asistencia, hay contenido de aprendizaje y hay registros de aprendizaje. El segundo es fortalecer la capacitación de los empleados. De acuerdo con el propósito de la actividad "Acción de la Alianza", este año el banco se centrará en promover productos comerciales, organizar sólidamente a los empleados para que aprendan diversos productos financieros comerciales y capacitar a los empleados de primera línea. en diversos productos financieros, objetos aplicables, puntos de operación, mejorar el conocimiento del servicio y fortalecer las funciones del servicio. El tercero es fortalecer la gestión del comportamiento de los empleados. El banco estipula claramente que se deben establecer expedientes de gestión del comportamiento de todos los empleados en las sucursales, y se debe fortalecer la gestión del comportamiento de los puestos importantes y del personal clave dentro y fuera de las ocho horas. El personal con malos hábitos debe tener una charla de advertencia; El presidente debe hablar con el director de cada rama una vez al mes para fortalecer el sentido de responsabilidad y las limitaciones de poder: el director debe informar el progreso de diversas tareas al presidente a cargo no menos de tres veces al mes e informar sobre el trabajo. estado de la semana al Departamento de Gestión de Control Interno cada semana; los supervisores deben rastrear y supervisar periódicamente la calidad de la gestión de control interno y la implementación de diversas medidas en los puntos de venta empaquetados, fortalecer el contacto y la comunicación, y proporcionar comentarios oportunos a la Planificación y Finanzas; Departamento, Control Interno El departamento de gestión examina aleatoriamente a un empleado de cada sucursal cada mes para mantener conversaciones sinceras con el fin de comprender todos los aspectos de la situación de la sucursal. El director o director debe organizar una charla sincera con los empleados cada semana. comprender plenamente las tendencias ideológicas de los empleados y detener cualquier señal de manera oportuna.