Traducción al inglés de pequeñas y microempresas.
Introducción Las pequeñas y microempresas desempeñan un papel cada vez más importante en el desarrollo económico de China. Según las estadísticas, el número de pequeñas y microempresas en mi país representa actualmente más del 99% del número total de empresas del país, abarcando todas las industrias de la economía nacional. Contribuyen con más del 60% del PIB, más del 50% de los ingresos fiscales y proporcionan el 80% de los empleos urbanos, lo que los convierte en la máxima prioridad de la economía nacional. Sin embargo, la escasez de fondos y las dificultades financieras siempre han restringido el desarrollo y el crecimiento de las pequeñas y microempresas. Por un lado, las pequeñas y microempresas se ven preocupadas por su pequeña escala, sus pocos activos fijos y sus sistemas contables imperfectos, y no pueden proporcionar suficientes garantías y materiales relacionados requeridos por los bancos; por otro lado, sufren de una gestión irregular; Los sistemas imperfectos, la información opaca y la falta de crédito son también el mayor obstáculo que impide que las pequeñas y microempresas obtengan préstamos de los bancos. En este contexto, el autor intenta resumir las opiniones y sugerencias de los principales contribuyentes en este campo, ordenar su lógica teórica para comprender las pequeñas y microempresas y luego presentar algunas sugerencias sobre el crédito. Específicamente, desde la perspectiva de todo el proceso de surgimiento, desarrollo y cambio de las pequeñas y microempresas, ¿cuáles son sus particularidades? ¿Cómo lo guiamos hacia un estado futuro deseado? ¿Por dónde sueles empezar? ¿Qué contramedidas y sugerencias específicas existen? Este artículo espera proporcionar algunas perspectivas útiles para que las personas busquen respuestas a las preguntas anteriores. En este artículo, la revisión de la literatura básicamente cambia el proceso de disposición según el orden en que se discuten los objetos. Este artículo analiza la situación actual y las dificultades que enfrentan las pequeñas y microempresas centrándose en tres aspectos: empresas, bancos y gobiernos. Tiene una comprensión tridimensional de la situación general y las tendencias y presenta sugerencias. Aunque la literatura tiene diferentes perspectivas, todas se basan en la intención original de mejorar las dificultades que enfrentan las pequeñas y microempresas en mi país y sentar una base sólida para el desarrollo.
En segundo lugar, las dificultades crediticias que enfrentan las pequeñas y microempresas se deben a los estrechos canales de financiación y las dificultades financieras. Debido a que las pequeñas y microempresas se encuentran en una posición débil en términos de escala de inversión, contenido tecnológico, fuerza competitiva, etc., sus canales para obtener y utilizar información sobre políticas están bloqueados y sus capacidades no son fuertes, les resulta difícil disfrutar el mismo trato que las grandes y medianas empresas en términos de financiación [1]. Actualmente existen cuatro canales de financiación para las pequeñas y microempresas: bancos, pequeñas empresas de préstamos, empresas de garantía y préstamos privados. Incluso si el Estado ha introducido políticas preferenciales pertinentes para apoyar la financiación de las pequeñas y microempresas, debido a los costos de financiación y a consideraciones del proceso de aprobación, las pequeñas y microempresas pueden preferir pedir prestado a familiares y amigos para resolver sus necesidades de financiación. Pero la escala de financiación es bastante limitada. Según el artículo de Tian Yun publicado en la "Guía de investigación económica", las condiciones operativas de 38.000 pequeñas y microempresas industriales muestreadas por la Oficina Nacional de Estadísticas muestran que sólo el 15,5% de las pequeñas y microempresas pueden obtener préstamos bancarios, con una financiación anual. brecha de casi 30 mil millones. El ochenta por ciento de las pequeñas y microempresas enfrentan limitaciones financieras [2]. Aunque el financiamiento de microempresas muestra la tendencia de "canales diversificados, fuentes socializadas y comportamientos orientados al mercado", la escala general es pequeña, los fondos son escasos y las condiciones son duras. Para evitar una ruptura en la cadena de capital, las pequeñas y microempresas tienen que recurrir al crédito privado. Aunque existen muchas formas de préstamos privados, las tasas de interés de los préstamos son altas y las condiciones duras. Las pequeñas y microempresas están pasando apuros por falta de fondos. Muchos se encuentran en estado de quiebra, suspensión de la producción o semiinterrupción de la producción. Los jefes frecuentemente "se escapan" y la gente es impetuosa.
3. Como solución contable eficaz y un nuevo tipo de proyecto de servicio de contabilidad social, la gestión de riesgos de las agencias de contabilidad para pequeñas y microempresas es favorecida por cada vez más pequeñas y microempresas. Sin embargo, según Chen Jun, en el proceso de agencia contable, todos los sujetos relevantes quieren maximizar sus propios intereses, por lo que existe una relación de juego entre los sujetos [3], al mismo tiempo, el sistema de agencia contable no es perfecto y; la relación entre el principal y la agencia contable La asimetría de información entre las empresas, el bajo umbral de entrada para las agencias contables y el bajo nivel profesional de los profesionales han causado que las agencias contables acarreen muchos riesgos a las entidades relevantes: riesgos de gestión financiera y riesgos de gestión operativa para las pequeñas y microempresas. riesgo de reputación de empresas y organismos contables, riesgo de interés económico para clientes relacionados y riesgo de recaudación y administración tributaria para el país. Entonces, ¿cómo fortalecer la gestión de riesgos de los agentes contables para las pequeñas y microempresas?
4. Crédito para las pequeñas y microempresas Desde la perspectiva de un banco, el desarrollo actual de los préstamos para las pequeñas y microempresas en mi país es. no es ideal. A excepción de unos pocos bancos que se han embarcado con éxito en el camino de las economías de escala debido al momento y lugar adecuados, la mayoría de los bancos se encuentran en un dilema. No hay muchas instituciones financieras en China que realmente ganen dinero otorgando préstamos a pequeñas y microempresas, y aún menos instituciones financieras que tomen los pequeños préstamos como su negocio principal.
Entonces, ¿cómo pueden las pequeñas y microempresas obtener realmente capital de los bancos y otras instituciones de crédito y generar ganancias? En la actualidad, el modelo de "financiación de la cadena de suministro" desarrollado aprovechando plenamente las características de la cadena de suministro y las pequeñas y microempresas se ha convertido en una opción beneficiosa para todos los bancos comerciales para resolver las dificultades financieras de las pequeñas y microempresas y agregar nuevas canales de ganancias. Yang Haiping, Feng Min y otros creen que en los negocios financieros de la cadena de suministro, cómo llevar a cabo la gestión de riesgos para controlarlos y prevenirlos de manera efectiva es la clave del éxito [5]. En la gestión de riesgos del financiamiento de la cadena de suministro, el riesgo crediticio es la cuestión más importante. A medida que se expande la escala de las transacciones crediticias, el riesgo crediticio también aumenta. En la actualidad, el negocio de financiación de la cadena de suministro no se ha desarrollado desde hace mucho tiempo. Según la investigación de Peng Kai y Xiang Yu, se puede concluir que los bancos comerciales aún no han creado un método eficaz para la gestión y el control del riesgo crediticio de este tipo de negocios, y no existe una evaluación integral del riesgo crediticio para las pequeñas y microempresas, es decir. específicamente aplicable al sistema de productos financieros de la cadena de suministro[6]. Por lo tanto, establecer un sistema de índice de evaluación del riesgo crediticio para pequeñas y microempresas basado en el financiamiento de la cadena de suministro es un problema urgente que debe resolverse. La evaluación del riesgo crediticio de las pequeñas y microempresas basada en la financiación de la cadena de suministro es un análisis general realizado por un banco comercial del riesgo crediticio de las pequeñas y microempresas, que incluye no solo el estado crediticio y financiero pasado de las pequeñas y microempresas, sino también el flujo de caja futuro. y la situación financiera de las pequeñas y microempresas y la influencia de las partes interesadas en el entorno del sistema de la cadena de suministro en el que se encuentran las pequeñas y microempresas, a fin de dominar más información y realizar una evaluación más razonable y justa de los riesgos crediticios de las pequeñas y microempresas. microempresas y garantizar la seguridad y la focalización del crédito bancario Controlar eficazmente los riesgos en el proceso crediticio de las pequeñas y microempresas [El establecimiento de un sistema de evaluación del riesgo crediticio adecuado para las pequeñas y microempresas en el marco de la financiación de la cadena de suministro ayudará razonablemente a las pequeñas y microempresas. analizar y evaluar su solidez integral y mejorar su calificación crediticia mediante la mejora continua de la gestión. Es conveniente que las instituciones financieras como los bancos comerciales brinden apoyo financiero en función de su propio nivel de gestión y estado crediticio para las instituciones bancarias; una base importante para que los bancos comerciales determinen el grado de gestión del riesgo crediticio y de los activos crediticios, aumenten los costos de impago de las pequeñas y microempresas, reduciendo así el riesgo crediticio[8] y sirvan de referencia para la supervisión por parte de las autoridades reguladoras. El autor cree que los bancos y otras instituciones de crédito deberían estandarizar, institucionalizar y normalizar algunos vínculos tanto como sea posible basándose en el concepto de desarrollo empresarial orientado a las personas. En particular, algunos bancos grandes pueden confiar en sus propias ventajas técnicas para intentar establecer y mejorar. sus propios puntajes crediticios se utilizan modelos y bibliotecas de información de datos para otorgar préstamos a pequeñas y microempresas, lo que también es una tendencia futura. 5. El papel del gobierno en la solución de los problemas crediticios de las pequeñas y microempresas. Las pequeñas y microempresas desempeñan un papel importante en el desarrollo de la economía nacional, resolviendo problemas de empleo, promoviendo la urbanización y reduciendo las brechas regionales, pero enfrentan problemas como dificultades de financiamiento y altos costos de financiamiento. Recientemente, especialmente en algunas áreas con economías privadas desarrolladas en mi país, cuestiones como el aumento vertiginoso de las tasas de interés de los préstamos privados, el aumento de las disputas sobre préstamos privados y la intensificación de las dificultades financieras para las pequeñas y microempresas han atraído la atención de todas las partes. ¿Qué papel debería jugar el gobierno en esto? Esta es una pregunta urgente. A juzgar por la práctica de otorgar créditos a pequeñas y microempresas en todo el mundo, una gran cantidad de intervención gubernamental no ha logrado resultados obvios e incluso ha resultado en "buenas intenciones haciendo cosas malas". Por lo tanto, la clave es cómo debería intervenir el gobierno y cómo gastar los subsidios.
El autor ahora resume las siguientes sugerencias:
(A) Mejorar la infraestructura crediticia
1. Mejorar el entorno de información. Por un lado, en el caso de los préstamos relacionales, el éxito del crédito para pequeñas y microempresas actualmente depende principalmente del capital social. La formación de capital social y los significativos rendimientos crecientes a escala del capital social en la producción de información blanda significan la necesidad de la intervención gubernamental. Por otro lado, la falta de estados financieros verdaderos es la principal manifestación de información opaca en las pequeñas y microempresas [9].
Los departamentos de impuestos, auditoría y otros pueden considerar el diseño de normas contables para pequeñas y microempresas basadas en las características de diferentes industrias y el establecimiento de temas y procesos contables simplificados y estandarizados [10].
2. Mejorar el entorno jurídico. La legislación de nuestro país sobre préstamos privados está casi en blanco. En primer lugar, se deben definir legalmente los préstamos privados legales e ilegales, especialmente se deben redefinir los límites de conceptos tales como absorción ilegal de depósitos públicos, recaudación ilegal de fondos y financiamiento privado normal para proporcionar una plataforma legalizada para los préstamos privados y promover la sol de los préstamos privados. En segundo lugar, se deben utilizar medios legales para aclarar la definición de los principales préstamos privados legales, los derechos y obligaciones tanto de los prestatarios como de los prestamistas, la forma de los términos del contrato y los métodos de transacción. En tercer lugar, regular lo antes posible los diversos intermediarios legales de préstamos privados en términos de acceso al mercado (incluido el monto del capital registrado y la certificación de calificaciones), la estructura de los derechos de propiedad, el tipo de negocio, la escala y el alcance regional, la supervisión y la salida.
(B) Política de organización industrial
La política de organización industrial del gobierno para la industria financiera afectará profundamente la elección de la tecnología de crédito bancario y la disposición de mecanismos de incentivos, afectando así la disponibilidad de crédito. Adquisición de pequeñas y microempresas. En primer lugar, en términos de escala, se debe prestar atención al desarrollo de pequeños bancos locales, porque es más probable que estos bancos formen innovaciones en tecnología crediticia y estructuras organizativas internas que se adapten a las necesidades crediticias de las pequeñas y microempresas [11]. En este sentido, tienen ventajas comparativas sobre los grandes bancos tradicionales, por lo que su posicionamiento en el mercado también es diferente al de los grandes bancos tradicionales. Por lo tanto, el concepto de "los grandes bancos sirven a las grandes empresas y los pequeños bancos sirven a las pequeñas empresas" básicamente ha formado un entendimiento * * *, y el concepto de satisfacer las necesidades financieras de empresas de diferentes tamaños a través de una estructura de escala financiera de múltiples niveles es profundamente arraigado en el corazón del pueblo. Sin embargo, a nivel de políticas, la realización de este concepto no ha sido fácil. Esto está relacionado en parte con la estructura de los derechos de propiedad. Wang Xinglong también refutó la opinión de que "los bancos comerciales grandes y medianos, naturalmente, no son adecuados para proporcionar servicios financieros a pequeñas y microempresas" y la discutió en detalle[12].
Por lo tanto, el autor cree que se debe alentar a algunos bancos comunitarios destacados con capacidades operativas sobresalientes en crédito para pequeñas y microempresas a implementar operaciones interregionales en forma de empresas de grupos bancarios y promover conceptos exitosos de gestión de crédito. de pequeñas y microempresas, tecnología y estructura organizacional para servir mejor el crédito a pequeñas y microempresas a mayor escala. En segundo lugar, en las políticas organizativas para promover el crédito a las pequeñas y microempresas, el núcleo es promover la competencia. Relajar los umbrales de acceso al mercado para las instituciones pequeñas y microfinancieras, establecer suficientes instituciones pequeñas y microfinancieras y promover la competencia en el mercado crediticio para las pequeñas y microempresas son claves para las políticas de organización industrial. Las políticas que obligan a los bancos a otorgar préstamos a pequeñas y microempresas inhibiendo artificialmente la expansión de escala y la expansión geográfica pueden no ser necesariamente efectivas. Sólo promoviendo la plena competencia se podrán resolver verdaderamente los problemas crediticios de las pequeñas y microempresas.
(3) Relajar la supervisión de las pequeñas y micro instituciones financieras
1 Las condiciones de acceso para las pequeñas y micro instituciones financieras deberían flexibilizarse[13]. El desarrollo de un gran número de instituciones financieras pequeñas y microfinancieras locales es el requisito previo para formar un mercado local de crédito para las pequeñas y microempresas plenamente competitivo, es la principal forma de regular los préstamos privados y es una medida clave para resolver las dificultades crediticias de las pequeñas y microempresas. y microempresas.
2. Para relajar la supervisión de las instituciones financieras pequeñas y microfinancieras, podemos relajar adecuadamente los estándares regulatorios para las instituciones financieras que "sólo prestan pero no depositan" en términos de divulgación de información, estándares contables, control de riesgos e incluso ratios de adecuación de capital y reducir los costos de los servicios financieros para las pequeñas y microempresas.
3. Al reforzar el control macroeconómico, es necesario evitar daños accidentales a las pequeñas y microinstituciones financieras y a las pequeñas y microempresas, y relajar el crédito a las pequeñas y microempresas mediante políticas estructurales.
4. Deben flexibilizarse los controles de los tipos de interés[14]. Los costos unitarios y los riesgos del crédito para las pequeñas y microempresas son altos y las ganancias se reducen artificialmente.
Los ingresos por préstamos no pueden cubrir sus costos, lo que restringe directamente la oferta de crédito a las microempresas. En vista del alto rendimiento del capital de las microempresas, un mecanismo de fijación de tipos de interés basado en el mercado que cubra los costos y riesgos es un requisito previo para la comercialización del crédito para las pequeñas y microempresas. Al mismo tiempo, se debe introducir un sistema de tasa de interés flexible, que se ajustará de acuerdo con el riesgo y la frecuencia del prestatario, lo que ayudará a reducir los riesgos operativos del banco y constituirá un incentivo dinámico para las pequeñas y microempresas. Resumen del verbo intransitivo En la compleja situación económica nacional y extranjera, la mayoría de las pequeñas y microempresas de nuestro país se encuentran en malas condiciones de funcionamiento, con escasos ingresos y muchas dificultades. Las pequeñas y microempresas están relacionadas con la economía nacional y los medios de vida de las personas y el desarrollo saludable de la economía real. Basado en la literatura, este artículo analiza los problemas y causas actuales en el desarrollo crediticio de las pequeñas y microempresas en mi país, y presenta algunas sugerencias, esperando que puedan mejorar su calificación crediticia a través de la mejora continua de la gestión, a fin de facilitar los bancos comerciales y otras instituciones financieras de acuerdo con la gestión de las empresas y el estado crediticio para proporcionar apoyo financiero a las instituciones bancarias, puede proporcionar una base importante para que los bancos comerciales determinen el grado de riesgo de préstamo y la gestión del riesgo de activos de crédito, aumentar el los costos de incumplimiento de las pequeñas y microempresas, reduciendo así los riesgos crediticios y al mismo tiempo proporcionar supervisión por parte de las autoridades reguladoras. Apoyar el desarrollo saludable de las pequeñas y microempresas es de gran importancia estratégica para que la economía de China supere el impacto de la crisis financiera internacional y mantenga un desarrollo estable y rápido.
Español:
Revisión de la literatura sobre el desarrollo crediticio de las pequeñas y microempresas en China
1. Introducción Las pequeñas y microempresas desempeñan un papel cada vez más importante en la economía de China. desarrollo . Según las estadísticas, en la actualidad, el número de pequeñas y microempresas en mi país representa más del 99% del número total de empresas, que abarcan diversas industrias de la economía nacional. Su tasa de contribución al PIB supera el 60%. La tasa de impuesto a los ingresos supera el 50%. También proporcionan el 80% de los empleos urbanos, se ha convertido en una de las economías clave priorizadas por el país. Sin embargo, la escasez de fondos y las dificultades financieras han restringido el desarrollo y el crecimiento de las pequeñas y microempresas.
Por un lado, las pequeñas y microempresas no pueden proporcionar materiales relevantes a los bancos debido a su pequeña escala, pocos activos fijos, sistemas de contabilidad imperfectos y otros problemas, y por otro lado, debido a irregularidades; Gestión, sistemas e información imperfectos. La opacidad y el crédito insuficiente son también los mayores obstáculos para que las pequeñas y microempresas obtengan préstamos de los bancos. Con esto como antecedente, el autor intenta resumir las opiniones y sugerencias de los principales contribuyentes en este campo, y analiza su lógica teórica, tratando de comprender a las pequeñas y microempresas, para luego plantear sugerencias crediticias. Especialmente desde la perspectiva de todo el proceso de desarrollo y evolución de la microempresa, ¿cuáles son sus particularidades? ¿Cómo podemos dirigirnos hacia un estado futuro deseado? En general, ¿por dónde deberíamos empezar? ¿Cuáles son las contramedidas y sugerencias específicas? Esperamos que este artículo proporcione una perspectiva útil para quienes buscan respuestas a las preguntas anteriores. Este artículo revisa la literatura ordenada según cambios fundamentales en los objetos. Centrándose en los tres aspectos de las empresas, los bancos y el gobierno, se discutió la situación actual y las dificultades de las pequeñas y microempresas, se obtuvo una comprensión sólida de la situación y las tendencias generales y se presentaron algunas sugerencias. Aunque las perspectivas de la literatura son diferentes, todas se basan en la intención original de mejorar las dificultades que enfrentan las pequeñas y microempresas de China y sentar una base sólida para el desarrollo.
Dos. Las pequeñas y microempresas enfrentan dificultades crediticias, lo que resulta en canales de financiación estrechos y dificultades de financiación. Debido a su posición desventajosa en escala de inversión, tecnología, competencia, etc., las pequeñas y microempresas tienen un acceso y una utilización limitados de la información sobre políticas, capacidades débiles y dificultades de financiación, lo que les dificulta disfrutar del mismo trato que [ 1] grandes y medianas empresas. En la actualidad, existen cuatro canales principales de financiación para las pequeñas y microempresas: bancos, pequeñas empresas de préstamos, empresas de garantía y préstamos privados. Aunque el Estado ha introducido políticas preferenciales relevantes para apoyar la financiación de las pequeñas y microempresas, debido a consideraciones como los costos de financiación y los procesos de aprobación, las pequeñas y microempresas todavía prefieren resolver sus necesidades de financiación mediante préstamos de familiares y amigos. la escala de fondos es muy limitada. Según un artículo publicado por Tian Yun en el Economic Research Herald, la Oficina Nacional de Estadísticas realizó una encuesta por muestreo sobre las condiciones operativas de 38 millones de pequeñas y microempresas. Sólo el 15,5% de las pequeñas y microempresas pudieron obtener préstamos bancarios. con un déficit de financiación anual de casi 3 mil millones de dólares. Casi el 80% de las pequeñas y microempresas enfrentan limitaciones financieras [2]. Aunque el financiamiento de pequeñas empresas muestra una tendencia de "canales diversificados, comportamiento socializado de las fuentes y comercialización", la escala general es pequeña, los fondos son escasos y las condiciones son duras. Para evitar una ruptura en la cadena de capital, las pequeñas y microempresas tienen que recurrir al crédito privado. Aunque existen muchas formas de préstamos privados, las tasas de interés de los préstamos son altas y las condiciones son duras. Las pequeñas y microempresas enfrentan dificultades debido a la falta de fondos. Muchas empresas se encuentran en estado de quiebra, suspensión de producción o semifinanciación. Los jefes frecuentemente "se escapan" y están impacientes.
Tres. Gestión de riesgos de agencias contables para pequeñas y microempresas Como solución contable eficaz y nuevo servicio de contabilidad social, cada vez más pequeñas y microempresas prefieren a los agentes contables. Sin embargo, según Chen Jun, en el proceso contable, los sujetos relevantes quieren maximizar sus propios intereses, por lo que los intereses de los sujetos compiten entre sí [3], al mismo tiempo, debido al imperfecto sistema de agencia contable, el principal; y el agente contable Debido a la asimetría de información entre instituciones, las bajas barreras de entrada para las agencias contables y los bajos niveles de servicio de los empleados, las agencias contables tienen riesgos en muchos aspectos: traen riesgos de gestión financiera y riesgos operativos a las pequeñas y medianas empresas, y traen riesgos crediticios a las agencias contables, trayendo riesgos de interés económico a los clientes y riesgos de recaudación y administración de impuestos al país. Entonces, ¿cómo fortalecer la gestión de riesgos de las agencias contables de las pequeñas y microempresas?
Cuatro. Según la situación actual de desarrollo de los préstamos a pequeñas y microempresas en mi país, a excepción de unos pocos bancos que tienen el momento, el lugar y las personas adecuados, los préstamos bancarios a pequeñas y microempresas no son ideales