¿Qué hace la contabilidad de tesorería?
1. Organizar la implementación del "Reglamento del Tesoro de la República Popular China" y sus reglas de implementación, organizar la implementación del "Reglamento de Gestión de la Contabilidad del Tesoro", " Procedimientos operativos de contabilidad del Tesoro", "Negocios de liquidación de fondos del Tesoro", "Procedimientos de procesamiento", "Medidas de gestión de riesgos de los Fondos del Tesoro" y "Directrices para la supervisión del Tesoro del Banco Popular de China", y estudiar y formular sistemas, métodos y regulaciones pertinentes para gestión de tesorería en la jurisdicción.
2. Manejar la recaudación, división, declaración y devolución de los ingresos presupuestarios en todos los niveles de manera oportuna y precisa; organizar la liquidación de los fondos del tesoro para garantizar la seguridad de los fondos del tesoro.
3. Responsable de orientar y administrar la tesorería en todos los niveles dentro de la jurisdicción, supervisando, inspeccionando y administrando los negocios de los bancos comerciales, cooperativas de crédito y bancos de agencias de pagos centralizados.
4. Fortalecer la coordinación y el contacto con finanzas, impuestos, aduanas, la oficina del comisionado financiero y otros departamentos, y supervisar e inspeccionar el trabajo de finanzas, impuestos, aduanas y otras autoridades tributarias en la apertura de cuentas, asignación de fondos, retiro de fondos, etc. y proponer soluciones a las violaciones.
5. Fortalecer el análisis estadístico y el funcionamiento de los fondos del tesoro, preparar informes estadísticos sobre ingresos y gastos del tesoro, monitorear la dinámica de los ingresos y gastos del tesoro, analizar la implementación de los presupuestos fiscales y estudiar el impacto de los cambios. en fondos del tesoro sobre operaciones macroeconómicas y financieras.
6. Responsable de la emisión, pago y estadística de bonos del tesoro, y supervisar y gestionar la suscripción (venta) de bonos del tesoro por parte de instituciones financieras.
7. Otros trabajos.
Pregunta 2: ¿Cuál es el contenido de la contabilidad de tesorería? ¿Cuáles son los contenidos de la contabilidad de depósitos de tesorería? Esta cuenta representa el aumento o disminución de los fondos presupuestarios en la tesorería y el saldo de los fondos de la tesorería al final del período. Los depósitos del tesoro nacional se calculan de acuerdo con los detalles del presupuesto general y los depósitos del presupuesto del fondo - depósitos del presupuesto general, depósitos del tesoro - depósitos del presupuesto del fondo Procesamiento contable principal: al recibir los ingresos presupuestarios informados por el tesoro, pedir prestado: depósitos del tesoro - depósitos del presupuesto general. , depósitos del tesoro - préstamos de depósitos del presupuesto del fondo: Cuando los ingresos del presupuesto del fondo del presupuesto general reciben los ingresos subordinados informados por el tesoro, debita: depósitos del tesoro - depósitos del presupuesto general y créditos: asignación superior de ingresos y gastos. Cuando se utilizan depósitos del tesoro o se coopera con finanzas de nivel inferior: pedir prestado: gastos del presupuesto general, pedir prestado a subordinados: depósitos del tesoro-depósitos del presupuesto general, pedir prestado a departamentos de nivel superior o transferir fondos de saldos extrapresupuestarios: pedir prestado: depósitos del tesoro-general depósitos presupuestarios, préstamo: pedir prestado y transferir fondos a autoridades superiores.
Pregunta 3: ¿Cuáles son las responsabilidades del contador de tesorería? 1. Realizar trabajos en estricta conformidad con la "Ley de Contabilidad de la República Popular China" para garantizar que la información contable sea legal, auténtica, precisa, oportuna y completa.
2. Establecer libros de contabilidad de acuerdo con la "Ley de Contabilidad de la República Popular China" y el sistema de contabilidad nacional unificado, y llevar la contabilidad basada en hechos económicos y comerciales reales. Llenar oportunamente comprobantes contables, registrar libros contables y preparar informes contables financieros de forma periódica.
3. No está permitido falsificar ni alterar comprobantes contables, libros contables, constituir cuentas externas ni presentar estados contables falsos.
4. Verificar periódicamente las cifras relevantes registradas en los libros de contabilidad con el inventario físico, los fondos monetarios, los valores y las unidades de negociación o personas físicas para garantizar que los certificados contables, los hechos contables y las cuentas sean consistentes.
5. Establecer y llevar adecuadamente los comprobantes contables, libros contables, estados contables y demás materiales contables.
6. Participar en la elaboración de los presupuestos unitarios y de los planes financieros anuales de ingresos y gastos.
7. Cuida bien el sello financiero.
8. Supervisar que los departamentos y el personal pertinentes de la unidad respeten concienzudamente las disciplinas financieras y los sistemas de contabilidad financiera nacionales, y revisar la legalidad y el cumplimiento de los gastos de la unidad.
9. Cuando cambia el personal de contabilidad, los procedimientos de transferencia del trabajo contable deben completarse de acuerdo con las regulaciones y una persona dedicada debe ser responsable de la supervisión.
10. Completar otras tareas asignadas por el líder en tiempo y forma.
Pregunta 4: ¿Cuáles son las funciones de la Oficina de Finanzas y del Tesoro, y cuál es su relación y tratos comerciales con el Banco Popular de China? El Departamento del Tesoro de la Oficina de Finanzas a menudo trata con el Banco Popular de China y se encarga de las asignaciones financieras y otros asuntos. Sus principales funciones son la ejecución y análisis del presupuesto, asignación de fondos, cuentas resumidas y finales, gestión de apertura de cuentas de unidades presupuestarias, aprobación y archivo. El Banco Popular de China gestiona el tesoro nacional y sus principales funciones son implementar la política monetaria, prevenir y resolver riesgos financieros y mantener la estabilidad financiera.
Considere las principales responsabilidades del Departamento de Hacienda del Ministerio de Hacienda:
Proponer y formular el sistema de gestión de tesorería, el sistema de contabilidad del presupuesto fiscal general y el sistema de contabilidad de la unidad administrativa; ser responsable de la asignación de los fondos fiscales centrales; analizar la ejecución del presupuesto nacional; resumir y preparar las cuentas finales centrales, locales y nacionales; resumir las cuentas finales de las instituciones administrativas; cambio y archivo de cuentas bancarias de unidades centrales de presupuesto; estudio de * * * políticas de deuda interna, Formular un sistema de gestión, ser responsable de la gestión del mercado secundario de la emisión y rescate de * * * deuda interna, estudiar temas relevantes en la operación; del mercado de bonos del tesoro; administrar la cuenta del fondo central extrapresupuestario; formular * * * políticas de adquisiciones y supervisar su implementación, y brindar orientación al país * * * Proporcionar orientación y análisis estadístico de la información de adquisiciones e implementar la tesorería centralizada; sistema de pagos; ser responsable de estadísticas y análisis financieros integrales.
Pregunta 5: ¿Cuál es el trabajo contable del Centro de Pagos del Tesoro? 1. Manejar los servicios de pagos financieros. De acuerdo con el plan de unidad presupuestaria aprobado por el departamento de tesorería, aceptar y revisar las solicitudes de pago directo de las unidades y secundarias presupuestarias, y manejar el negocio de pago directo financiero de la unidad de manera oportuna.
3. Supervisar el banco agente; manejar el pago directo de fondos fiscales y negocios de pago autorizados;
4. Administración y uso de cuentas relacionadas con el sistema de cuenta única de tesorería, responsable de la apertura, cambio y cancelación de cuentas fiscales de saldo cero y presupuesto; cuentas de saldo cero de la unidad;
5. Gestionar el pago directo de la unidad de presupuesto y reservar la tarjeta de sello para el pago autorizado;
6. departamento de tesorería y monitorear los indicadores del presupuesto unitario y el saldo del plan;
7, Contabilidad y contabilidad implementan el pago centralizado de la tesorería. Específicamente responsable de la contabilidad de las cuentas fiscales de saldo cero y los detalles de la cuenta de saldo cero de la unidad presupuestaria, y de la conciliación periódica con el departamento de tesorería, los bancos de la agencia y las unidades presupuestarias.
8. informar a la tesorería de manera oportuna. Los departamentos comerciales relevantes brindan información financiera sobre pagos y liquidaciones;
9. Asigna fondos de acuerdo con los procedimientos y procedimientos de aprobación prescritos, y realiza la gestión contable;
10. Promover activamente la reforma del sistema de gestión de tesorería, fortalecer la gestión de diversos fondos financieros, captar oportunamente la dinámica de los fondos y garantizar el funcionamiento seguro de los fondos.
Pregunta 6: ¿Cuáles son los principales contenidos del puesto de contabilidad de tesorería del Banco Popular de China? ¿Se evaluarán los conocimientos profesionales? La distribución de las preguntas de las pruebas informáticas es más o menos así. Si no sabe dónde están los candidatos, proporcione la siguiente información como referencia:
1 El siguiente enlace es el Anuncio del examen de contratación de 2015 de la sucursal de Wuhan del Banco Popular de China:
hu.jinrongren/yh/2015/0425 /2887
El examen escrito está organizado por la sucursal de Wuhan del Banco Popular de China. No existe ninguna disposición para la revisión del contenido del examen. El contenido del examen escrito incluye prueba de capacidad administrativa, conocimientos relacionados con la Ley del Banco Popular de China y conocimientos básicos de contabilidad (solo para puestos de contabilidad y contabilidad de tesorería).
2. La siguiente es la * * * información de Baidu Cloud en el país y en el extranjero: "Procedimientos operativos comerciales de contabilidad de tesorería"
Pregunta 7: Puesto de Contabilidad de Tesorería del Banco Popular de China, Banco Agrícola de China El puesto de contabilidad de tesorería del Banco Popular de China está creado para instituciones administrativas. Los cajeros del Banco Agrícola de China aprobaron el examen formal y ingresaron al personal de las empresas estatales. El trabajo en el Banco Popular de China es relativamente fácil y el salario es medio. En el Banco Agrícola de China, la competencia es feroz y los requisitos de servicio y marketing relativamente altos. Lo principal es evaluar el desempeño, y aquellos con buen desempeño pueden obtener un salario más alto.
Pregunta 8: ¿Cuál es el salario para los puestos administrativos en el Departamento del Tesoro del Banco Popular de China?
El Centro de Pagos del Tesoro Nacional es una institución administrada por funcionarios públicos y ubicada junto al Ministerio de Hacienda. Suelen ser agencias con funciones administrativas.
Pregunta 9: ¿Cuál es el monto a pagar al fisco? 1. Esta cuenta contabiliza los fondos que las instituciones públicas deben pagar al tesoro estatal según las normas (excepto los impuestos a pagar).
2. Esta cuenta debe calcularse según el tipo de fondos a pagar al tesoro.
3. Los principales montos a pagar al tesoro son los siguientes:
(1) Cuando el monto a pagar al tesoro se determina conforme a reglamentación o se obtiene efectivamente, se llevan las cuentas correspondientes. se debita y se acredita en esta cuenta.
(2) Para el tratamiento contable de las rentas netas Z obtenidas por los activos Z de las instituciones públicas que deben ser entregados al tesoro, consulte la sección "Pérdidas y excedentes de activos por enajenar". de" cuenta.
(3) Al realizar el pago, se debitará de esta cuenta y se acreditará "depósito bancario" y otras cuentas.
4. El saldo acreedor al final de esta cuenta refleja el monto que la institución pública debería pagar al tesoro nacional pero aún no ha pagado.
Pregunta 10: ¿Cómo mejorar el nivel de gestión de la contabilidad de tesorería mediante el análisis de la contabilidad de tesorería? La cuenta "Depósitos del Tesoro" se utiliza para calcular los depósitos de fondos presupuestarios de los contadores del presupuesto general en todos los niveles de la tesorería. La cuenta "Depósito del Tesoro" es una cuenta de primer nivel y pertenece a la clase de activos. Hay dos cuentas detalladas en esta cuenta, a saber, "Depósitos del Tesoro Nacional-Depósitos del Presupuesto General" y "Depósitos del Tesoro Nacional-Depósitos del Presupuesto del Fondo". Por lo tanto, al contabilizar aumentos y disminuciones en los depósitos de fondos presupuestarios, se debe utilizar la cuenta "depósitos del tesoro". La cuenta "Otros depósitos fiscales" se utiliza para calcular el aumento, la disminución y el saldo de diversos depósitos fiscales (es decir, depósitos de fondos extrapresupuestarios) que no están incluidos en la cuenta "Depósitos del Tesoro" en la contabilidad del presupuesto general en todos los niveles. La cuenta "Otros Depósitos Fiscales" es una cuenta de primer nivel y pertenece a la categoría de activo. Hay tres temas detallados bajo este tema, a saber, "Otros depósitos fiscales - depósitos de capital de trabajo fiscal", "Otras aldeas fiscales - depósitos de fondos especiales", "Otros depósitos fiscales - depósitos de fondos presupuestarios rurales * * (sin tesorería) ". Por lo tanto, al contabilizar los aumentos y disminuciones de los depósitos de fondos extrapresupuestarios (es decir, diversos depósitos fiscales no incluidos en la cuenta "depósitos del tesoro"), se debe utilizar la cuenta "otros depósitos fiscales".