¿Cuál es el valor neto y la valoración del fondo? ¿Cuál es la diferencia?
El algoritmo de valoración de fondos es relativamente complejo. La plataforma de valoración creará un modelo de valoración y calculará la valoración del fondo en función de factores como informes anuales, informes semestrales, informes trimestrales, información de la industria, índices de tenencia de acciones y otros factores publicados periódicamente por el fondo.
Diferencias:
1. La esencia de los dos es diferente:
La valoración del fondo se refiere al cálculo y evaluación del valor de los activos y pasivos del fondo en precios justos, el proceso de determinación del valor liquidativo del fondo y el valor neto de las acciones del fondo.
El valor neto de una unidad de fondo se refiere al activo neto actual total del fondo dividido por el número total de acciones del fondo.
2. El mercado tiene diferentes funciones.
La valoración del fondo es el valor neto de las acciones del fondo, que es la base para calcular los importes de suscripción y reembolso de la mayoría de los fondos. Debido a que está relacionado con los intereses de los inversores del fondo, el cálculo del valor neto de las acciones del fondo debe ser preciso y cauteloso.
Los valores netos de los fondos varían de un país a otro. En circunstancias normales, los administradores de fondos calculan y publican el valor liquidativo del fondo todos los días hábiles y al final de cada mes.
3. Diferentes métodos de cálculo
Método de cálculo de valoración del fondo: la coherencia de los métodos de valoración significa que el fondo utiliza el mismo método de valoración al valorar los activos.
Método de cálculo del valor neto del fondo: El cálculo del valor neto del fondo se divide en precios conocidos y precios desconocidos.
Datos ampliados:
El cálculo del valor neto de una unidad del fondo incluye el cálculo del valor neto total del fondo y el cálculo del valor neto de la unidad del fondo.
Según los principios de contabilidad generalmente aceptados, el activo neto total del fondo = el activo total del fondo - el pasivo total del fondo.
Los activos totales del Fondo incluyen todo el contenido de la cartera de inversiones del Fondo:
(1) Las acciones cotizadas y los warrants propiedad del Fondo se basan en el precio de cierre del mercado de negociación centralizado diario; las acciones y warrants no cotizados son evaluados por una empresa contable calificada o una agencia de tasación de activos.
(2) Los bonos del Tesoro, bonos corporativos, bonos financieros y otros bonos cotizados en poder del Fondo se basan en el precio de cierre del día de cálculo; para las empresas que no cotizan en bolsa, el precio generalmente se basa en su valor nominal; valor más el precio en el día del cálculo de los intereses a cobrar.
(3) Las letras a corto plazo mantenidas por el Fondo se basan en el costo de compra más los intereses por cobrar desde la fecha de compra hasta la fecha de cálculo.
(4) Si no hay precio de cierre o precio de referencia en la fecha de cálculo especificada en los artículos (1) y (2), se utilizará en su lugar el último precio de cierre o precio de referencia.
Enciclopedia Baidu: valor neto de las unidades de fondos