Política de crédito empresarial y gestión de cuentas por cobrar - ¿Cuáles son las empresas XX en el caso de empresas XX? Proporcione algunos casos específicos de la vida real para el artículo.
Muchas empresas pueden tener buenos planes de marketing y políticas de incentivos, pero rara vez formulan políticas de crédito. Pueden explicar que la política crediticia debe ser flexible, o pueden creer que la política crediticia es sólo una formalidad, pero esto refleja que las empresas no se dan cuenta plenamente de la importancia de la política crediticia. La importancia de la política crediticia se refleja en:
Establecer metas y objetivos claros para todo el proceso.
Cualquier trabajo en una empresa debe tener objetivos claros y la gestión de crédito no es una excepción. Sus objetivos se expresan a través de la política crediticia de la empresa. Los objetivos del proceso de gestión de crédito son una parte importante de los objetivos estratégicos de toda la empresa. Se estipula que la gestión de crédito debe respaldar los objetivos generales de la empresa con una buena velocidad de pago y un control estricto de la tasa de morosidad. Con un objetivo claro, los departamentos pertinentes involucrados en el proceso de concesión de crédito pueden organizar específicamente recursos humanos y materiales para garantizar la realización del objetivo.
Al describir cada paso del proceso de crédito en detalle,
Una póliza de crédito comienza describiendo el proceso de venta de un producto a crédito, que puede involucrar ventas, producción, control de calidad y departamentos de atención al cliente. El proceso de formulación y ajuste de políticas crediticias es el proceso de determinar la división de poderes y responsabilidades. "Quién debe hacer qué" en una situación determinada. Esto evitará la situación en la que nadie hace preguntas. Dependiendo de las circunstancias de la empresa, el contenido de la política de gestión de crédito variará.
Las políticas de crédito escritas son útiles como referencia e implementación corporativa.
Las políticas de gestión de crédito deben estar estandarizadas por escrito y firmadas por la gerencia. Por un lado, los altos directivos de la empresa pueden realizar la función de gestión de ventas de créditos en la empresa, por otro lado, todos los gerentes, personal comercial, personal financiero, personal de gestión de créditos y otro personal relacionado de la empresa necesitan una copia para poder hacerlo; todos los que entran en contacto con los clientes. Todos conocen el principio de venta a crédito de la empresa. Además, una política de crédito escrita puede guiar el trabajo diario de los oficiales de crédito y también puede ayudar a los novatos en el negocio a adquirir experiencia rápidamente y evitar la confusión empresarial causada por la rotación de personal.
Los estándares claros de aprobación y operación reducen el impacto de los factores humanos.
Debido a la política de crédito escrita, cuando los clientes enfrentan condiciones de crédito más relajadas, el gerente de crédito o el gerente de ventas primero pueden rechazar "cortésmente" basándose en la política de crédito, reduciendo así el manejo especial no autorizado de Ventas a crédito por parte del personal para reducir la ocurrencia de corrupción. En circunstancias normales, las empresas clasificarán las partes de la póliza de crédito relacionadas con el cliente y se las enviarán a los clientes, lo que también refleja una actitud seria y responsable hacia los clientes.
Ahora que conocemos la importancia de la política crediticia, introduzcamos en detalle cómo las empresas formulan las políticas crediticias y el contenido de las políticas crediticias.
Contenido de la política de crédito
En términos generales, la forma y el contenido del manual de política de gestión de crédito variarán dependiendo de los objetivos de la empresa, la estructura organizacional y el contenido comercial, pero el contenido básico debe incluyen objetivos de gestión de crédito, estructura organizacional y responsabilidades, evaluación de crédito del cliente, términos de crédito, verificaciones de crédito y gestión de cuentas por cobrar. Además, las empresas pueden agregar contenido relevante para explicar los procesos de trabajo específicos en función de las características de su propia industria y las necesidades específicas del proceso. Expliquemos cada uno a continuación.
1. Objetivos
El propósito de la gestión del crédito empresarial no es permitir que las empresas pierdan negocios y eviten riesgos, sino determinar el alcance de los riesgos comerciales que soporta una empresa, aumentando así su eficacia. y gestión de crédito confiable. Pero si una empresa quiere aumentar las ventas y reducir los riesgos, debe utilizar los indicadores correspondientes para describirlo en detalle y, al mismo tiempo, debe tener números específicos para medir y evaluar. Por lo general, los objetivos establecidos por las empresas al implementar políticas crediticias son:
Apoyar los objetivos de ventas de la empresa a través de ventas a crédito razonables;
Mantener la velocidad de pago;
Mantener niveles bajos tasa de morosidad;
Garantizar un alto nivel de servicio al cliente.
2. Estructura organizativa
La estructura organizativa aquí se refiere a la estructura organizativa y de gestión relacionada con todo el proceso. Primero debe estipular quién es responsable de todo el proceso de gestión de crédito y tiene la autoridad para realizar ajustes. En circunstancias normales, la empresa debería crear un grupo de trabajo dedicado que sea responsable de revisar y modificar todo el proceso. Por lo general, este grupo debería estar presidido por el vicepresidente a cargo de finanzas. En segundo lugar, se debe estipular la composición del departamento de crédito, el organigrama, el alcance del trabajo, la definición de poderes y responsabilidades, así como la definición de poderes y responsabilidades de otros departamentos relevantes. En este apartado la empresa también puede explicar el estado del departamento de crédito y su relación con otros departamentos, así como la definición de autorización en circunstancias habituales, especiales, etc.
3. Evaluación crediticia del cliente
Esta sección debe describir brevemente la base, el método y el propósito de la evaluación de los clientes por parte del departamento de crédito. Por ejemplo, el departamento de crédito utiliza el historial de pagos, el estado financiero, la información interna y la información externa del cliente para evaluar al cliente, y los resultados de la evaluación se utilizan para determinar el límite de crédito y los términos de crédito del cliente.
Si esta parte se especifica en detalle, también debe incluir la investigación del cliente y la evaluación crediticia.
¿Las encuestas a clientes deberían describir cómo se recopila la información del cliente? ¿Cómo recopilar usted mismo la información del cliente? ¿Cómo se obtiene información directamente del cliente y cómo se obtiene información de referencia de las agencias de crédito? ¿Cómo actualizar datos? Espera un momento. pregunta.
El siguiente contenido también se puede acordar en la evaluación del crédito del cliente:
Cómo los clientes solicitan crédito;
Los estándares para las ventas a crédito del cliente;
Cómo determinar los límites de crédito para nuevos clientes;
Acuerdos de crédito bajo condiciones comerciales especiales;
Métodos para aumentar o disminuir los límites de crédito;
Aumentar límites de crédito y extensión del tiempo de venta de crédito Procedimientos y requisitos;
Disposiciones sobre condiciones de garantía;
4. Términos de la carta de crédito
Los términos de crédito son la aplicación directa de resultados de la evaluación crediticia. Un período de crédito inadecuado provocará una extensión del período de crédito y una reducción de la velocidad de pago. Por lo tanto, el período de crédito también es una parte importante para lograr los objetivos establecidos por la política crediticia. Por tanto, en este apartado conviene estipular las condiciones estándar para la prestación de ventas y servicios en diferentes situaciones.
Al mismo tiempo, también es necesario estipular la autoridad de aprobación para diferentes límites de crédito y tiempos de crédito dentro de la empresa, así como el mecanismo de supervisión correspondiente.
5. Verificación de crédito
Cuando tienes una transacción a largo plazo con un cliente, el límite de crédito vendido al cliente cambia constantemente. Las empresas deben tener mecanismos correspondientes para monitorear los cambios en las ventas a crédito, es decir, los cambios en los riesgos, para determinar las estrategias de transacciones de crédito con los clientes. Por ejemplo, todos los pedidos nuevos del mismo cliente deben agregarse al pedido original y compararse para ver si el monto total en la cuenta del cliente excede su límite de crédito. Si el pedido supera el límite de crédito, se deberá informar al gestor encargado, quien decidirá cómo solucionarlo, como pagar parte del préstamo por adelantado o algún tipo de garantía, en caso contrario se pararán las transacciones de crédito para controlar. el riesgo global. Las operaciones pueden continuar después de que mejoren el monto por cobrar del cliente o las condiciones comerciales. La verificación de crédito es el principal medio para controlar el riesgo general de la empresa.
6. Gestión de cuentas por cobrar
Esta parte implica mucho contenido, incluyendo principalmente normativa sobre protección, gestión y recuperación de créditos corporativos. Entre las medidas de salvaguardia, las empresas deben adoptar seguros de crédito, factoraje, cartas de crédito, hipotecas sobre bienes muebles e inmuebles y otras medidas de protección crediticia para negocios de alto riesgo basadas en los riesgos de diferentes negocios, y también estipular los estándares para las operaciones comerciales.
En el proceso de gestión y cobro, las empresas deben tomar disposiciones detalladas sobre cómo gestionar las cuentas por cobrar. Por lo general, esta parte de la empresa puede formar un manual de recolección especial. El contenido básico es:
Aclarar diversos derechos y obligaciones relacionados con las tareas de cobranza;
Establecer un sistema de "consulta de cuentas vencidas" y su modelo de implementación;
Advertencias y es necesario utilizar sanciones para la recuperación (recuperación telefónica, recuperación de cartas, recuperación puerta a puerta, etc.). );
Programación de la recogida;
Determinación de cada periodo de recogida;
Determinación del método de reciclaje final;
Utilización de garantías El momento y método de manejo de la garantía;
El tiempo y los procedimientos para la entrega a una agencia de cobranza;
El tiempo y los procedimientos para la transferencia a una firma de abogados;
Selección en circunstancias especiales.
7. Otras cuestiones a considerar en la política crediticia.
Las políticas de crédito de diferentes empresas pueden agregar algún contenido diferente según la situación real.
Los contenidos principales son:
Procedimientos de quiebra/deuda incobrable de clientes: pasos que las empresas deben tomar cuando los clientes quiebran y procedimientos para cancelar deudas incobrables;
Informes de gestión de crédito: informes internos del sistema de empresas, así como el contenido y formato del informe crediticio mensual del departamento de crédito;
Formularios y cartas estándar: todos los formularios estándar, acuerdos y documentos corporativos internos se pueden resumir para el control y ejecución de las personal;
Métodos para medir el desempeño del departamento de crédito.