¿Cuál es el déficit de financiación?

El déficit de financiación (GAP) es la diferencia entre los activos sensibles a los tipos de interés (IRSA) y los pasivos sensibles a los tipos de interés (IRSL) de un banco, es decir: déficit de financiación (GAP) = activos sensibles a los tipos de interés (IRSA) ) - Pasivos sensibles a las tasas de interés (IRSL)

Los activos sensibles a las tasas de interés y los pasivos sensibles a las tasas de interés se refieren a activos o pasivos que harán que sus tasas de interés cambien como resultado de cambios en las tasas de interés del mercado, como préstamos interbancarios, préstamos a corto plazo, préstamos a corto plazo, activos como inversiones y préstamos a plazo a tasa flotante y pasivos como depósitos a la vista, depósitos a corto plazo y préstamos deficitarios.

Para simplificar, podemos entender los activos sensibles a las tasas de interés como activos de tasa flotante y los pasivos sensibles a las tasas de interés como pasivos de tasa flotante. En consecuencia, los activos no sensibles a las tasas de interés son de tipo fijo. los activos a tipo de interés y los activos que no son sensibles a los tipos de interés son activos a tipo de interés fijo.

Hay tres situaciones de brecha de financiación: brecha positiva, brecha negativa y brecha cero. Cambio en el ingreso neto por intereses = cambio en la tasa de interés × brecha de financiación

Brecha positiva: activos sensibles a las tasas de interés >. sensibilidad a las tasas de interés Pasivos (cuando las tasas de interés de mercado aumentan, los ingresos aumentarán; por el contrario, disminuirán);

Brecha negativa: activos sensibles a las tasas de interés < pasivos sensibles a las tasas de interés (cuando las tasas de interés de mercado aumentan, los ingresos disminuirán; por el contrario, aumentarán);

Brecha cero: activos sensibles a las tasas de interés = pasivos sensibles a las tasas de interés (las tasas de interés del mercado cambian, los ingresos no se verán afectados)