Resumen de auditoría de la empresa para el primer semestre de 2020
Resumen del trabajo de auditoría de la empresa en el primer semestre de 2020 (1) Ha pasado medio año en un abrir y cerrar de ojos. En el primer semestre de este año, el Departamento de Auditoría exploró y mejoró activamente el trabajo de auditoría de acuerdo con los objetivos de responsabilidad del servicio y completó con éxito varias tareas de auditoría. El trabajo de auditoría del primer semestre de este año se resume a continuación:
1. Fortalecimiento de las funciones de supervisión y servicio
En el primer semestre de este año, los líderes de la empresa otorgaron gran importancia. y apoyó el trabajo del departamento de auditoría y aclaró las funciones del departamento de auditoría. El propósito es: "Supervisar los servicios, verificar y corregir errores y promover la gestión". El departamento de auditoría formula planes de trabajo de auditoría basados en el funcionamiento y la gestión del grupo. condiciones, determina el enfoque de la supervisión y el alcance de la auditoría, mejora gradualmente el sistema de trabajo, estandariza gradualmente el trabajo de auditoría y mejora aún más la función del servicio de supervisión Fortalecer y aprovechar plenamente el papel del departamento de auditoría en la gestión de la empresa.
En segundo lugar, la eficacia del trabajo de supervisión y servicio
Cálculo y liquidación del proyecto: principalmente para revisar si el alcance del contenido, el cálculo de la cantidad de ingeniería y la configuración del proyecto reportado son razonables. necesario, el personal de auditoría y los gerentes de proyecto relevantes para realizar investigaciones y estudios in situ, esforzándose por ser justos e imparciales. A juzgar por el trabajo realizado en el primer semestre del año, existen los siguientes problemas: la información no está autocontrolada y el contenido está incompleto. Algunas visas solo tienen cantidad, no tienen contenido del proyecto y no tienen dibujos adjuntos, y es imposible. para verificar la situación real del proyecto oculto. Luego están los procedimientos de firma incompletos, los cálculos repetidos, los precios de los costos de mano de obra, costos de materiales, costos de maquinaria e incluso el contenido de la información es simplemente inconsistente con los planos o las prácticas reales.
Precios y firma de contratos: en función de las diferentes características de cada proyecto, los auditores utilizan métodos de determinación de precios objetivos, justos y precisos, como consultas de precios en línea y comparaciones de estudios de mercado, para verificar estrictamente la descripción general y la liquidación del proyecto antes de firmar. el contrato. Términos y condiciones estándar, y hacer un buen trabajo en el control previo. En este sentido, los principales problemas son el contenido poco claro de la verificación de precios, las prácticas irregulares, el retraso en la firma de los contratos, la firma de los contratos primero y los retrasos en la firma de los contratos por parte del personal pertinente en el momento oportuno.
Auditoría especial: En el primer semestre del año, el trabajo de auditoría especial de la Oficina Nacional de Auditoría tuvo muchas tareas y trabajo pesado. En el trabajo de auditoría especial, el departamento de auditoría primero descubrió el progreso, los problemas existentes y las disputas de la liquidación temprana, contrató personal de tiempo completo para realizar una liquidación precisa basada en los datos básicos originales y acudió muchas veces al departamento superior para superar las dificultades. , encontró base legal, trabajó horas extras y encontró información, presentó "opiniones" escritas al departamento profesional competente, refutó información injusta de las unidades relevantes y organizó al personal para realizar un seguimiento de manera oportuna.
En tercer lugar, fortalecer la gestión y sentar una base sólida para el trabajo de auditoría.
Las tareas de auditoría son muchas, abarcan una amplia gama de áreas y hay relativamente poco personal. La calidad de la auditoría depende en gran medida de la calidad profesional de los auditores. Para mejorar aún más la calidad profesional y las capacidades de gestión de los auditores, en nuestro trabajo diario, no solo exigimos que todos realicen el trabajo básico, sino que también aprendan otros conocimientos profesionales. Por ejemplo, aquellos que dominan la ingeniería civil deben dominar los conocimientos de instalación. , y quienes realizan la instalación deben dominar el conocimiento de la ingeniería civil diversifica el conocimiento de los auditores. Debido al pequeño número de auditores y las tareas pesadas, una persona generalmente realiza múltiples tareas, intercaladas con coordinación, y la carga de trabajo es pesada. Trabajar horas extras es común.
En resumen, en el futuro, con la atención y el apoyo de los líderes de la empresa, el departamento de auditoría debe fortalecer la formación profesional en auditoría interna, mejorar los estándares profesionales, mejorar continuamente los métodos de trabajo y potenciar aún más el concepto de igualdad de énfasis. sobre supervisión y servicio, y adherirse al principio de buscar la verdad a partir de los hechos, una actitud de trabajo objetiva y justa, y trabajar más duro para hacer un buen trabajo.
Resumen del trabajo de auditoría de la empresa en el primer semestre de 2020 (2) En el primer semestre de este año, bajo el cuidado cordial y la guía de los líderes de la empresa, llevé a todos los colegas del departamento de auditoría a Siga estrictamente el plan de auditoría formulado a principios de año y concéntrese en La empresa se ha fijado el objetivo de "fortalecer la verificación, auditoría y supervisión para garantizar la implementación en profundidad de varios sistemas" y lleva a cabo activamente trabajos de auditoría dentro de la empresa. . Gracias a los esfuerzos conjuntos de todos los camaradas, hemos logrado algunos resultados, que se resumen a continuación:
Primero, una estricta disciplina y sistema de auditoría
El departamento de auditoría es un departamento recientemente establecido. Nuestros líderes tienen grandes esperanzas en nosotros y nuestros camaradas también prestan atención a nuestro desarrollo. Sé que es una gran responsabilidad. Para permitir que el trabajo de auditoría interna se lleve a cabo sin problemas en la gestión corporativa, el departamento de auditoría, en su primera reunión plenaria después de su creación, basándose en el plan de trabajo anual y las capacidades comerciales específicas del personal interno, se adhiere al principio de aclarar las responsabilidades de cada puesto y apegándose a la división del trabajo y de responsabilidades, en principio se llevó a cabo la división interna del trabajo.
Y planteó requisitos específicos desde cinco aspectos: disciplina laboral, estilo de trabajo, actitud laboral, imagen laboral y resultados laborales. Estas tareas básicas sentaron una base sólida para el buen desarrollo de nuestro trabajo en el primer semestre del año.
En segundo lugar, se requieren normas estrictas de reembolso de gastos y una revisión estricta de los gastos.
La auditoría es la vanguardia de la implementación de diversas reglas y regulaciones, y es responsabilidad de los auditores bloquear los gastos que no cumplan con los requisitos. Desde la simple auditoría de gastos comerciales al principio, nos expandimos gradualmente a la auditoría de gastos de logística, auditoría de salarios de talleres de producción, auditoría de costos de carga y descarga, auditoría de costos de reparación de talleres, etc., incluyendo básicamente todos los gastos. Para garantizar la calidad de este trabajo, utilizamos todo el tiempo disponible para organizar y estudiar las nuevas normas promulgadas por la empresa. Para mejorar sus habilidades lo antes posible, los nuevos camaradas tomaron la iniciativa de pedir consejo a los antiguos camaradas y tomaron notas sobre los puntos clave de manera oportuna, lo que sentó una buena base para este trabajo. Aunque nuestro volumen de gastos de auditoría está aumentando, básicamente no hay auditorías problemáticas, lo que coopera eficazmente con la gestión financiera de la empresa.
3. Aprovechar todas las oportunidades disponibles para proporcionar información de supervisión del mercado a los líderes.
De acuerdo con los acuerdos de los líderes de la empresa, verifiqué los problemas reportados por el mercado y realicé una investigación de mercado combinada con la verificación. Este es también un contenido básico del plan de trabajo del departamento de auditoría. Trabajamos las 24 horas del día durante el proceso de verificación. Para descubrir el problema claramente y realizar una investigación de mercado con precisión, nos comunicamos activamente con clientes de varios lugares y recopilamos información de mercado de múltiples partes, que acumularon una gran cantidad de información de primera mano para la redacción de nuestros informes posteriores. Después de dos visitas al mercado, se elaboró un informe de casi 10.000 palabras, identificando los problemas y presentando sugerencias correctas, que fue afirmado por los líderes empresariales y elogiado por los clientes y el personal empresarial.
Resumen del trabajo de auditoría de la empresa en el primer semestre de 2020 (3) En el primer semestre de este año, los auditores de nuestra empresa impulsaron la reorganización de procesos y la reingeniería funcional del mecanismo de operación de supervisión a través de sistemas de supervisión y gestión. , mecanismos e innovaciones institucionales para garantizar la supervisión y la gestión. Efectividad y efectividad a largo plazo para lograr la seguridad de la producción, la seguridad económica y la seguridad política. El trabajo realizado durante el primer semestre de este año se resume a continuación.
1. Principales trabajos realizados y sus efectos
Se llevó a cabo una investigación de auditoría exhaustiva. Centrándose en las principales cuestiones que preocupan a los operadores empresariales, el Departamento de Auditoría selecciona temas de gestión y lleva a cabo diversas formas de investigaciones de auditoría integrales, lo que proporciona ayuda a la gestión empresarial y ha atraído la atención de los líderes y departamentos de diversas unidades.
Vaya a la puerta de auditoría y realice una auditoría previa. El papel de la gestión previa a la intervención por parte del departamento de auditoría ha ido surgiendo gradualmente y ha recibido cada vez más atención por parte de todas las unidades. El departamento de auditoría puede resumir, analizar y evaluar las operaciones y la gestión desde la perspectiva de la auditoría; los auditores también participan activamente en la licitación de materiales y proyectos, y los contratos importantes no se firmarán externamente sin una revisión de auditoría interna para proyectos de construcción de capital; El departamento consultará de inmediato con las partes pertinentes. El departamento organizó inspecciones previas, corrigió algunas irregularidades y desempeñó un papel positivo y eficaz.
II. Principales medidas tomadas
Para mejorar la calidad del trabajo de auditoría, descubrir y capacitar a los pilares de la auditoría, maximizar el potencial de los auditores y brindarles oportunidades para demostrar plenamente su capacidad. Oportunidades, basadas en las ideas básicas de la reforma del sistema de auditoría de la empresa, implementar gradualmente un mecanismo de gestión flexible para proyectos integrales de investigación de auditoría, ya no designar objetivos de implementación de proyectos de auditoría, introducir un mecanismo de competencia de proyectos y seleccionar líderes de proyectos de auditoría a través de. ofertas. Por primera vez, el departamento de auditoría llevó a cabo licitaciones públicas para proyectos de investigación sobre el desarrollo del mercado energético y la gestión de comparación de precios de compra-venta, e introdujo el sistema de licitación en la gestión de proyectos de auditoría. A través de este formulario, se optimizan los recursos de auditoría existentes, se selecciona el mejor plan de implementación de auditoría y se selecciona al mejor líder de proyecto de auditoría, promoviendo así la mejora de la calidad de la auditoría.
En tercer lugar, la experiencia
La mayoría de los cuadros de auditoría se dan cuenta de que la auditoría interna no es solo supervisión, sino también una actividad especial de gestión empresarial, que refleja la compatibilidad funcional de la supervisión y el servicio, es decir, es decir, el servicio bajo supervisión y la supervisión en el servicio son un alto grado de unidad de supervisión y el servicio es una parte importante de la operación y gestión de la empresa y un vínculo clave en el control interno de la empresa. Debemos enfocarnos estrechamente en los objetivos estratégicos y principales líneas de trabajo de xx Electric Power, y trabajar con otros supervisores de la empresa para prevenir riesgos operativos corporativos y fortalecer aún más la función de supervisión de auditoría.
Los cuadros de auditoría también han establecido gradualmente la idea de que "sólo aquellos que han hecho algo pueden tener un lugar" en la práctica de auditoría, se han dado cuenta de que "ser una persona primero, ser una persona después" y seguir la "independencia". , objetividad, equidad e integridad" Aprender y mejorar continuamente su propio nivel de gestión en la práctica de auditoría.
Revelando los problemas existentes en la gestión y proponiendo medidas de mejora, podemos lograr el propósito de servir a la gestión empresarial y encontrar nuestra propia posición. La mejora continua de la comprensión del papel de la auditoría por parte de los cuadros de auditoría ha sentado las bases para llevar a cabo diversos trabajos de auditoría.
Si bien afirmamos plenamente los logros del trabajo de auditoría y resumimos la experiencia, también somos claramente conscientes de que todavía existen algunos problemas y deficiencias en el trabajo actual de auditoría corporativa, que requieren exploración, mejora y desarrollo continuos. El pragmatismo y la innovación llevarán el trabajo de auditoría de la empresa a un nuevo nivel.