Preguntas y respuestas del examen de calificación bancaria junior de 2019: crédito corporativo (simulación 10)
Preguntas de opción múltiple (esta pregunta principal* * 80 preguntas, cada pregunta tiene 0,5 puntos, ***40 puntos. Entre las cuatro opciones dadas en las siguientes preguntas, solo una cumple con los requisitos de la pregunta, indique entre paréntesis (Indique el código de la opción correcta)
1. Si el deudor hipotecario transfiere o enajena el inmueble hipotecado durante el período de la hipoteca, el banco comercial deberá exigirle que proponga () y proceder con la ejecución. aprobación del banco.
A. Solicitud telefónica
B. Solicitud escrita
C. Préstamo
D. b. Si el deudor hipotecario transfiere o enajena el bien hipotecado durante el período de la hipoteca, el banco comercial deberá exigir al deudor hipotecario la presentación de una solicitud por escrito, la cual será tramitada con el consentimiento del banco.
2. El análisis del estado de pérdidas y ganancias suele utilizar ().
A. Método de análisis estructural
B. Método de análisis comparativo
C.Método de análisis de tendencias
D. p>
p>
El análisis analítico del estado de resultados suele utilizar el análisis estructural.
3. Si una empresa de fabricación de ropa logra unos ingresos operativos de 80 millones de yuanes y unos ingresos por enajenación de activos fijos de 2 millones de yuanes en 2013, la empresa incurrirá en costes operativos de 40 millones de yuanes, impuestos comerciales y recargos de 8,5 millones de yuanes y ventas El costo es de 8 millones de yuanes, los gastos administrativos son de 3 millones de yuanes, los gastos financieros son de 10.000 yuanes y los gastos no operativos son de 500.000 yuanes. Si la tasa del impuesto sobre la renta aplicable es 25, el beneficio operativo y el beneficio neto de la empresa en 2013 son () millones de yuanes, respectivamente.
a. 2150; 1575
b. 1950; p> p>
d Análisis basado en el significado de la pregunta: (1) Beneficio del negocio principal = ingresos del negocio principal - costo del negocio principal - gastos operativos - impuesto comercial = 8000-4000-800-850 = 23,5 millones (10,000 yuan). (2) Beneficio operativo = beneficio empresarial principal, otros beneficios empresariales - gastos administrativos - gastos financieros = 2350-300-100 = 1950 (10.000 yuanes). (3) Beneficio total = beneficio operativo ingresos por inversiones ingresos no operativos - gastos no operativos = 1950 200-50 = 2100 (10.000 yuanes). Beneficio neto = beneficio total - impuesto sobre la renta = 2100-2100×25 = 1575 (10.000 yuanes).
4. () se refiere a analizar y juzgar la racionalidad de la asignación de activos del prestatario calculando la proporción de cada activo con respecto a los activos totales.
A. Análisis de la estructura de capital
B. Análisis de la estructura de capital
C. /p>
d. El análisis analítico de la estructura de activos se refiere a analizar y juzgar la racionalidad de la asignación de activos del prestatario calculando la proporción de cada activo con respecto a los activos totales.
5. De acuerdo con lo establecido en las “Reglas Generales para Préstamos”, el banco deberá emitir un aviso de pago de capital e intereses al prestatario () días antes del vencimiento del préstamo a corto plazo.
A.30
B.7
C5
D.10
b Análisis de "General Reglas para Préstamos" "El artículo 32 estipula que una semana antes del vencimiento de un préstamo a corto plazo y un mes antes del vencimiento de un préstamo a mediano y largo plazo, el prestamista deberá emitir un aviso de pago de principal e intereses al prestatario. ; el prestatario deberá preparar los fondos de manera oportuna y pagar el principal y los intereses a tiempo.
6. Si el período de garantía no está especificado en el contrato de garantía o el acuerdo no es claro, y el acreedor nunca ha exigido al garante que asuma la responsabilidad de la garantía, entonces () después de (), el garante será exentos de responsabilidad de garantía.
A. 24 meses desde la fecha de vencimiento del plazo de ejecución de la deuda principal
B.
C. 24 meses desde la fecha de vigencia del contrato de deuda principal
D. Seis meses desde la fecha de vencimiento del período de cumplimiento de la deuda principal.
d El análisis del artículo 137 de los Principios Generales del Derecho Civil establece que el plazo de prescripción se computará desde el momento en que la persona sepa o deba saber que sus derechos han sido vulnerados. En lo que respecta a la responsabilidad de garantía, si el contrato de garantía estipula el período de garantía, se seguirá el acuerdo, si el contrato de garantía no estipula o la estipulación no es clara, la responsabilidad de garantía quedará exenta dentro de los 6 meses siguientes al vencimiento del plazo; período de ejecución de deuda independiente.
7. Cuando los bancos extranjeros ingresan al mercado chino, sus mercados objetivo se dividen en China central, este de China, sur de China y norte de China. Este proceso pertenece a ().
A. Segmentación del mercado
B. Estrategia de producto
C. Estrategia de canal
D. >El análisis de segmentación del mercado significa que los bancos diferencian a los clientes de crédito corporativo en función de uno o varios factores, de modo que las necesidades diferenciadas de los clientes tienen características iguales o similares en uno o varios aspectos, determinando así las políticas de los clientes. Por tanto, los procesos en tallo pertenecen a la segmentación del mercado.
8. El estándar básico del índice de provisión de préstamos es () y el estándar básico del índice de cobertura de provisión es (). Entre estas dos normas, () es la norma regulatoria para las provisiones para pérdidas crediticias de los bancos comerciales.
a. 3; l00; más alto
d. 2,5; l50; Higher People
d analiza el artículo 7 del "Reglamento sobre la gestión de reservas para pérdidas crediticias de los bancos comerciales", que estipula que el estándar básico de cobertura de provisión de préstamos es 2,5, y el provisión El estándar básico de cobertura es l50. El más alto de los dos estándares es el estándar regulatorio para las provisiones para pérdidas crediticias de los bancos comerciales.
9. Respecto a la solicitud de extensión de préstamo corporativo, ¿cuál de las siguientes afirmaciones es incorrecta ()?
El prestatario debe solicitar al banco una extensión del préstamo en la fecha de vencimiento del préstamo.
B. La extensión debe incluir las medidas correctivas propuestas.
Corresponde al banco decidir si amplía el plazo.
El pignorante deberá aportar certificación escrita aceptando la prórroga del préstamo pignorado.
R. Si el prestatario no puede pagar el préstamo a tiempo, debe solicitar al banco una extensión del préstamo antes de la fecha de vencimiento. Corresponde al banco decidir si aplazar o no el pago.
10. Los pasos básicos que deben seguir los bancos para formular planes de comercialización de crédito corporativo son ().
(1) Analizar oportunidades de mercado
(2) Seleccionar mercado objetivo
(3) Diseñar mix de estrategias de marketing
(4) Desarrollar planes de acción de marketing específicos
(5) Organizar, implementar y controlar las actividades de marketing
A.(2)→(1)→(3)→(4)→(5 )
2
B.(1)→(3)→(4)→(2)→(5)
C.(1)→ ( 2)→(3)→(4)→(5)
D.(1)→(3)→(2)→(4)→(5)
c El análisis del plan de marketing de crédito corporativo del banco debe incluir los siguientes pasos básicos: analizar oportunidades de mercado, seleccionar mercados objetivo, diseñar una combinación de estrategias de marketing, formular planes de acción de marketing específicos, organizar, implementar y controlar las actividades de marketing.
12. Los ingresos netos por ventas de un fabricante de cerveza en 2013 fueron de 60 millones de yuanes, el saldo de cuentas por cobrar a principios de año fue de 3 millones de yuanes y el saldo de cuentas por cobrar al final de. el año fue de 5 millones de yuanes. Calculado en base a los 360 días del año, el período promedio de cobro de la empresa es de () días.
A.17
b24
C.15
Cao 22
b Según el análisis de la fórmula , debería Número de rotación de cuentas por cobrar = ingresos por ventas/saldo promedio de cuentas por cobrar, número de días de rotación = 360/número de rotaciones. Se puede observar que el saldo promedio de las cuentas por cobrar = (500 300)/2 = 400 (diez mil yuanes), y el período promedio de cobro = 360/(6000/400) = 24 (días).
13. El siguiente informe complementario es aceptable, pero la declaración incorrecta es ().
a Las calificaciones internas de los bancos comerciales generalmente solo se aplican a las evaluaciones de riesgo de los clientes de empresas grandes y medianas.
B. Las empresas que emiten bonos en el mercado público interno generalmente requieren calificaciones externas.
cLa calificación interna se refiere a la evaluación de los riesgos de los clientes por parte de los bancos comerciales en función de datos y estándares internos.
d Las calificaciones externas son proporcionadas por agencias de calificación profesionales, y los objetivos de calificación son principalmente empresas grandes y medianas.
Las calificaciones crediticias analíticas se dividen en calificaciones externas y calificaciones internas. La calificación externa es una evaluación global de la solvencia y la voluntad de un deudor específico realizada por una agencia de calificación profesional. Se basa principalmente en un análisis cualitativo realizado por expertos. Los objetos de calificación son principalmente empresas, especialmente grandes y medianas empresas. Calificación interna de bancos comerciales basada en datos y estándares internos (centrándose en el análisis cuantitativo). Evaluar los riesgos de los clientes y estimar la probabilidad de incumplimiento y las pérdidas por incumplimiento en consecuencia, como estándares para la gestión de calificación y clasificación crediticia. Además, depender de calificaciones externas ya no puede cubrir a un gran número de clientes pequeños y medianos, por lo que es particularmente importante evaluar con precisión los riesgos crediticios a través de calificaciones internas.
14. Para preparar estados financieros básicos durante la evaluación del proyecto de préstamo, los bancos comerciales también deben preparar algunos estados auxiliares, que no incluyen ().
A. Cuadro de estimación de amortización de activos intangibles y diferidos
B. Cuadro de estimación de costos totales
D. Análisis del Estado de Estimación del Pasivo Actual
d En la evaluación del proyecto de préstamo, para preparar los estados financieros básicos, se deben preparar algunos estados auxiliares, los cuales se pueden preparar de acuerdo con las necesidades de cálculo, que generalmente incluyen: (1 ) Formulario de estimación de inversión de activos fijos. (2) Tabla de estimación de liquidez. (3) Plan de inversiones y cuadro de captación de fondos. (4) Hoja de cálculo de gastos de depreciación de activos fijos. (5) Tabla de estimación de amortización de activos intangibles y diferidos. (6) Tabla de estimación de costos totales. (7) Ingresos por ventas de productos (negocios), impuestos sobre las ventas y tablas de estimación adicionales. (8) Hoja de cálculo de costos de insumos (utilizada para calcular los costos de insumos y el impuesto a los insumos en la producción).
15. El prestatario no puede pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad. Incluso si se implementa la garantía, definitivamente causará grandes pérdidas. Este tipo de préstamo se divide en cinco categorías: ().
A. Involucrado
B. Sospechoso
C. Diputado
D. El país divide los préstamos en cinco categorías: normales, de mención especial, deficientes, dudosos y con pérdidas. Las tres últimas categorías se denominan colectivamente préstamos morosos. Entre ellos, los prestatarios de préstamos dudosos no pueden pagar el capital y los intereses del préstamo en su totalidad. Incluso si se implementa la garantía, definitivamente causará grandes pérdidas.
16. ¿Cuál de las siguientes afirmaciones sobre la gestión de las organizaciones de crédito verde es incorrecta ()?
aLa junta directiva o directorio de una institución financiera bancaria es responsable de supervisar y evaluar la implementación de la estrategia de desarrollo del crédito verde de la institución.
B. Si es necesario, se puede establecer un comité interdepartamental de crédito verde para coordinar el trabajo relacionado.
c. El presidente de la institución financiera bancaria es responsable de determinar la estrategia de desarrollo del crédito verde, aprobar los objetivos de crédito verde establecidos por la alta dirección y el informe de crédito verde presentado.
D. La alta dirección de las instituciones financieras bancarias debe identificar un alto directivo y dirigir el departamento de gestión, asignar los recursos correspondientes, organizar y gestionar de forma centralizada el trabajo de crédito verde.
c. El artículo 7 de las “Directrices de Análisis del Crédito Verde” estipula que la junta directiva o juntas directivas de las instituciones financieras bancarias son responsables de determinar las estrategias de desarrollo del crédito verde, revisando y aprobando las metas de crédito verde establecidas por La alta dirección y los informes de crédito verde presentados, supervisan y evalúan la implementación de la estrategia de desarrollo de crédito verde de la agencia.
17. Al evaluar la capacidad de pago de un prestatario, los bancos comerciales deberían centrarse principalmente en ().
A. Situación del flujo de caja
B. Valor de los activos existentes
C. Capacidad de refinanciación
Implementación garantizada
>El análisis de la capacidad de pago del cliente depende principalmente del flujo de caja del cliente. La tolerancia a la deuda de un cliente es alta, lo que no significa que tenga la capacidad de pagarla. Una vez que se interrumpe su flujo de caja, los clientes no podrán pagar incluso si están dispuestos a hacerlo. Sólo cuando la entrada de efectivo del cliente es mayor o igual a la salida de efectivo dentro de un cierto período de tiempo se puede considerar que tiene capacidad de pago. En la práctica, los bancos pueden evaluar la capacidad de pago mediante análisis crediticio y pronósticos financieros para préstamos estacionales o de largo plazo, centrándose en analizar los riesgos de los flujos de efectivo futuros de los clientes.
18. El principio de autorización moderada significa que las instituciones financieras bancarias deben determinar razonablemente el monto de la autorización y el método de ejercicio en función de los requisitos del control del riesgo crediticio y () lograr un equilibrio entre centralización y descentralización.
A. Ampliar el monto del préstamo
B. Mejorar la eficiencia de aprobación
C. Obtener ingresos por intereses
D. p>
b El análisis del principio de autorización moderada significa que las instituciones financieras bancarias deben tener en cuenta los requisitos de control del riesgo crediticio y la mejora de la eficiencia de la aprobación, determinar razonablemente el monto de la autorización y el método de ejercicio, y lograr un equilibrio entre la centralización y descentralización. Si se implementa una subautorización, el monto, tipo y alcance de la subautorización no será mayor que la autorización original.
19. El límite de riesgo crediticio del garante calculado por el banco comercial según el método de calificación crediticia del cliente es de 6,5438 millones de yuanes. La deuda actual del garante con el banco comercial es de 500.000 yuanes, y el principal y los intereses del préstamo solicitado en este momento son de 300.000 yuanes, con una tasa de garantía de ().
A.40
B.60
Alrededor de 50
D.80
b Análisis de garantía tasa Es un indicador para medir aún más la adecuación de la garantía. Tasa de garantía = principal e intereses del préstamo solicitado para garantía/monto de garantía aceptable × 100 = 30/(100-50) × 100 = 60.
20. Cuál de las siguientes afirmaciones es incorrecta ().
A. Si el flujo de caja operativo de la empresa puede satisfacer las necesidades de pago de dividendos, el pago de dividendos no puede ser una demanda de préstamo razonable.
B. Debido al crecimiento estacional de las ventas, la eficiencia del servicio bancario no puede satisfacer las necesidades financieras de la empresa, por lo que cambiar de banco no puede ser una necesidad de endeudamiento razonable.
C. Si la velocidad de desarrollo de la empresa ya no puede alcanzar el nivel de dividendos actual, los dividendos no pueden convertirse en una demanda de préstamo razonable.
D. Para ahorrar gastos de intereses, la empresa quiere utilizar préstamos a corto plazo en lugar de préstamos a largo plazo para respaldar la construcción del proyecto. Esta no puede ser una demanda de préstamo razonable.
b Análisis Si la empresa tiene poca presión para pagar dividendos, entonces los dividendos no pueden ser una razón razonable para las necesidades de endeudamiento, si la velocidad de desarrollo futuro de la empresa ya no puede cumplir con el nivel actual de pago de dividendos, entonces el pago de dividendos; No puede ser una razón para las necesidades de endeudamiento. Razones razonables; reemplazar los préstamos a corto plazo con préstamos a largo plazo para ahorrar intereses no es una escasez real de fondos y no puede ser una demanda de préstamo razonable. Punto B, el crecimiento estacional de las ventas aumentará las necesidades de financiación de la empresa. En este punto, el deseo de la empresa de reemplazar a los acreedores debido a servicios bancarios ineficientes es una razón genuina para la reestructuración de la deuda y puede convertirse en una necesidad legítima de pedir prestado.